Стягнення за виконавчими документами. Особливості процедури стягнення за виконавчим листом. Пред'явлення виконавчого документа у фссп

є одним із процесуальних заходів у рамках провадження з виконання судової постанови. Детальну регламентацію цієї процедури передбачено законом «Про виконавче провадження від 02.10.2007 № 229-ФЗ. Про нюанси розповімо докладніше у нашій статті.

Підстави для звернення заробітної плати

Усі заходи у межах справи з виконавчого провадження здійснюються у межах суми боргу, зазначеної у рішенні суду. Резолютивна частина ухвали суду містить вказівку на суму, що підлягає стягненню з боржника, яка матиме значення для вчинення приставом конкретних процесуальних заходів.

Підстави для стягнення заборгованості із коштів, отриманих боржником від роботодавця (зарплати, премій тощо), передбачені ст. 98 закону №229-ФЗ. Судовий пристав виносить процесуальне рішення про звернення стягнення у таких випадках:

Ці обставини можуть збігатися в одному виконавчому провадженні, але для винесення рішення про стягнення приставу достатньо встановити хоча б одне з них.

ЗВЕРНІТЬ УВАГУ! Постанова пристава — це не єдиний документ, який дозволяє звернути стягнення на зарплату боржника: в силу ст. 9 закону № 229-ФЗ стягувач має право самостійно направити за місцем роботи боржника виконавчий документ суду.

Як підстави для звернення стягнення на заробіток громадянина судовий виконавець вказує у тексті постанови виконавчий документ та його реквізити.

Постанова судового виконавця про стягнення коштів із заробітку боржника

Постанова про стягнення заробітної платине є формалізованим документом, однак його зразкова форма затверджена додатком № 108 до наказу ФССП Росії від 11.07.2012 № 318. На практиці саме ця форма використовується посадовими особами територіальних органів ФССП при направленні виконавчого документа на адресу роботодавця громадянина.

Здійснюється у точній відповідності до резолютивної частини рішення суду. Так, якщо судовим актом передбачено стягнення періодичних платежів у розмірі 33% від заробітку громадянина (наприклад, аліментів на утримання дітей), судовий пристав зобов'язаний вказати в ухвалі той самий розмір вимог.

ЗВЕРНІТЬ УВАГУ! У випадках, коли стягнення на заробітну плату звертається через недостатність коштів або майнових активів боржника, винесення постанови має передувати оформлення доказів такої підстави.

Чи не знаєте свої права?

Оскільки в рамках виконавчих дій пристав зобов'язаний вжити заходів до виявлення майнових цінностей боржника, коштів на його рахунках, матеріали справи повинні містити відомості про реально здійснені заходи щодо розшуку активів громадянина. У постанові на стягнення дані відомості не вказуються, проте формально пристав зобов'язаний дотриматись цієї вимоги.

Порядок звернення на заробітну плату боржника

Після винесення ухвали приставом вона підлягає направленню за місцем працевлаштування боржника. Якщо в рамках виконавчих дій приставом буде встановлено декілька місць роботи громадянина, постанова може бути надіслана по кожному з них.

ВАЖЛИВО! Одним із обов'язкових елементів змісту постанови є вказівка ​​граничного розміру стягнення, що відповідає залишку заборгованості з виконавчого провадження. Залишок заборгованості можна визначити лише за рішенням суду, в якому зафіксовано точний розмір боргу, за вирахуванням сум, які вже стягнуті в рамках виконавчих дій або погашені боржником у добровільному порядку.

Після направлення судовим виконавцем постанови за місцем роботи боржника стягнення із заробітку стає обов'язком роботодавця. Не пізніше 3-х днів з дати виплати зарплати роботодавець зобов'язаний зробити відрахування на адресу стягувача (ч. 3 ст. 98 закону № 229-ФЗ). Переказ цих коштів здійснюється за рахунок боржника.

Сукупний розмір утримань не повинен перевищувати 50% доходів за місцем роботи. До складу нарахувань, з яких роботодавець зобов'язаний чинити утримання, включаються всі виплати, крім сум, передбачених ст. 101 закону № 229-ФЗ (наприклад, компенсація за травми, отримані на виробництві тощо).

ЗВЕРНІТЬ УВАГУ! Розмір утримання повинен розраховуватися із виплат працівникові, які залишилися після сплати податків. Правильність визначення зазначеного розміру є обов'язком роботодавця, а чи не працівника.

Із зазначеного ліміту максимального розміру утримання є винятки, регламентовані ч. 3 ст. 99 закону №299-ФЗ. Так, утримання у розмірі до 70% від доходів може проводитись у таких випадках:

• стягнення аліментів на дітей (на зобов'язання за утриманням чоловіка або батьків зазначений виняток не поширюється);
• стягнення коштів у рахунок компенсації шкоди здоров'ю;
• виконання рішення суду про компенсацію шкоди, заподіяної у зв'язку зі смертю годувальника;
• стягнення збитків, заподіяних скоєнням злочину.

Дані підстави мають бути зазначені у постанові пристава, після чого підлягають обов'язковому виконанню роботодавцем.

Стягнення на заробітну плату боржникапровадиться аж до повного погашення суми, визначеної в ухвалі судового виконавця. Якщо в рамках виконавчого провадження, крім утримання із заробітної плати, було здійснено часткове погашення боргу з інших джерел, пристав повинен повідомити роботодавця про зміну граничного розміру стягнення. Якщо під час таких заходів борг було повністю погашено, постанова пристава підлягає відкликанню.

Отже, стягнення із заробітної плати за виконавчим листомє одним із найдоступніших способів виконати рішення суду. Після направлення документів на утримання із зарплати обов'язок із виплат покладається на роботодавця.

Поява виконавчих документів в установі навіть у досвідченого бухгалтера-розрахунника може викликати хвилювання та невпевненість, оскільки регламент їхнього звернення суворий та відхилення неприпустимі. Ще раз зупинитися на всіх етапах порядку виконання стягнень та розібрати найскладніші моменти покликана справжня консультація.

Надійшов виконавчий документ

Найчастіше виконавчі документи надсилаються ФССП, але у деяких випадках стягувач може звернутися до роботодавця боржника і самостійно. Законом про виконавче провадження встановлено лише два види виконавчих документів, які можуть бути спрямовані на виконання, минаючи службу судових приставів:

1) про стягнення періодичних платежів (виконавчий лист або судовий наказ про стягнення аліментів, нотаріально засвідчену угоду про сплату аліментів, виконавчий лист про стягнення сум на відшкодування шкоди від втрати годувальника тощо);

2) про стягнення коштів, якщо у ньому міститься вказівка ​​на стягнення з боржника одночасно трохи більше 25 000 крб.

Самостійне звернення прискорить виконання тих виконавчих документів, які передбачають регулярне утримання сум із заробітної плати боржника або видані на суму, утримання якої ефективніше за рахунок зарплати, аніж шляхом продажу майна боржника. У цьому випадку стягувач передає роботодавцю оригінал виконавчого документа та письмову заяву, в якій вказує реквізити документа, що засвідчує особу стягувача-громадянина, або найменування, ІПН платника податків, державний реєстраційний номер, місце державної реєстрації та юридичну адресу стягувача – юридичну поштові реквізити, куди слід перераховувати стягнуті кошти.

У всіх інших випадках, а також у разі, якщо стягувач не має у своєму розпорядженні відомостей про місце роботи або навчання боржника, виконавчий документ направляється на виконання до служби судових приставів і вже від них передається до установи.

Виконавчий документ, що надійшов, необхідно зареєструвати в журналі (книзі) обліку виконавчих листів. Нормативно-правові акти містять лише непряме згадування цього регістру, його форма та зміст визначаються установою самостійно. Це може бути звичайнісінький учнівський зошит, але пронумерований і прошнурований – така вимога пред'являється до всіх журналів реєстрації. У графах журналу рекомендуємо відображати такі дані:

порядковий номер запису реєстрації;

вид виконавчого документа;

дату надходження та вхідний номер;

номер виконавчого документа, коли та ким виданий;

прізвище, ім'я, по батькові та місце проживання стягувача;

прізвище, ім'я, по батькові та місце проживання боржника;

розмір утримань;

суму заборгованості;

прізвище та підпис бухгалтера про отримання виконавчого документа;

відмітку про завершення стягнення за виконавчим документом;

відмітки про повернення виконавчого документа – куди і коли відправлено, прізвище та підпис працівника про повернення виконавчого документа.

Бухгалтер-розрахунок підтверджує отримання виконавчого листа своїм підписом у журналі, і саме на нього доцільно покласти відповідальність за зберігання виконавчих документів, наприклад, у посадовій інструкції. Зберігатися документи мають у сейфі, як бланки суворої звітності.

Отримання виконавчого документа від судового пристава слід підтвердити зворотним повідомленням. Найчастіше сам виконавчий лист має відривну частину – повідомлення; якщо її немає, то повідомлення складається у довільній формі із зазначенням вхідного номера та дати отримання документа, контактного телефону. Повідомлення підписується бухгалтером, його підпис засвідчується печаткою установи.

База доходів за виконавчими документами

Зазначимо, що звернення на заробітну плату проводиться найчастіше за періодичними платежами, наприклад, аліментами. Їх необхідно утримувати з кожної виплати боржнику до виконання документа.

Закон не встановлює відкритих або закритих переліків видів виплат, на які звертаються стягнення, у його формулюваннях це «та інші доходи». Докладніше розкриваються виплати, куди стягнення не звертаються (ст. 101 Закону про виконавче провадження). Перелік об'ємний та закритий, але далеко не всі вони можуть зустрітися у складі виплат у роботодавця, тому наведемо лише основні з можливих.

Отже, не звертаються стягнення на доходи:

у вигляді сум страхового забезпечення із соціального страхування, крім допомоги з тимчасової непрацездатності;

у вигляді компенсаційних виплат у рамках трудових відносин, наприклад, відрядження, підйомні або компенсація за використання особистого автомобіля у службових цілях, якщо ж із співробітником укладено його автомобіля, то суми орендної плати увійдуть до складу бази доходів;

у вигляді сум матеріальної допомоги, що виплачується роботодавцем у зв'язку з народженням дитини, зі смертю рідних, із реєстрацією шлюбу.

При цьому законодавець встановив, що за рахунок грошових сум, що виплачуються на відшкодування шкоди, заподіяної здоров'ю ( пп. 1 п. 1 ст. 101), та компенсаційних виплат за рахунок коштів федерального бюджету, бюджетів суб'єктів РФ та місцевих бюджетів громадянам, які постраждали в результаті радіаційних або техногенних катастроф (пп. 4 п. 1 ст. 101), аліментні зобов'язання на неповнолітніх дітей повинні виконуватися.

Отже, якщо роботодавець здійснює своєму працівникові виплати на відшкодування шкоди, заподіяної здоров'ю внаслідок нещасного випадку на виробництві зі свого фонду заробітної плати, встановлені, скажімо, колективним договором, то з таких виплат аліменти на неповнолітніх дітей утримувати обов'язково. У той самий час, якщо працівник є одержувачем щомісячних страхових виплат у межах соціального страхування від нещасних випадків з виробництва, ці виплати до бази доходів не включаються. наприклад, Ухвала Пермського крайового суду від 15.06.2011 № 33-5699.

Розмір утримання по виконавчому листу обчислюється із суми, що залишилася після стягнення податків (п. 1 ст. 99 Закону про виконавче провадження).

Граничні розміри утримань та кілька виконавчих листів на одного працівника

Законом встановлено граничні розміри утримань з різних підстав (черг), і якщо стягнена з боржника грошова сума недостатня для задоволення вимог однієї черги в повному обсязі, то вони задовольняються сумі, що зазначена у виконавчому документі, пропорційно належній кожному стягувачу. Також пропорційно до кількості робочих днів (змін, годин тощо), що припадають на період неповноліття дитини, розраховується сума аліментів у місяці, в якому утримання мають закінчитися, наприклад, після досягнення 18 років.

Подамо таблицю черговості задоволення вимог стягувачів.

У питанні утримання аліментів із сум виплачуваних авансів із заробітної плати досі можна зустріти різночитання, оскільки нормативно-правового акта з точними вказівками немає. З аналізу наявних правових актів можна дійти невтішного висновку, що аліменти досить утримувати раз на місяць (ст. 109 СК РФ) після розрахунку сум ПДФО, який також обчислюється наприкінці місяця (п. 2 ст. 223 НК РФ). Вважаємо, це правило стосується і інших підстав утримань за виконавчими документами.

приклад.

Співробітник Іванов А. П. з 5 по 9 червня перебував у відрядженні, за цей час йому було нараховано середній заробіток у розмірі 5 000 руб., Компенсація витрат на проїзд і проживання в сумі 30 000 руб., Добові за час відрядження - 3 500 руб.

За дні червня була нарахована заробітна плата у розмірі 30 000 руб., Співробітникові надається стандартний відрахування на дитину - 1 400 руб.

В установі на Іванова А. П. отримано 3 виконавчі документи: аліменти на неповнолітню дитину у розмірі 1/4 доходів (ІЛ № 1); відшкодування шкоди, заподіяної здоров'ю, у сумі 17 000 руб. всього (ІЛ № 2); борг за кредитом у вигляді 50 000 крб. всього (ІЛ № 3).

Необхідно визначити суму утримань за виконавчими документами.

1. Визначимо основу утримань.

У зазначеному місяці до бази увійдуть заробітна плата та суми середнього заробітку за час перебування у відрядженні. Інші компенсаційні виплати до розрахунку не включаються.

База утримання розраховується після утримання ПДФО і становитиме 30 632 руб. (30 000 + 5 000 - (30 000 + 5 000 - 1 400) х 13%).

2. Визначимо граничні розміри утримань.

Виконавчі листи з аліментів і заподіяння шкоди здоров'ю ставляться до першої черги, і обсяг утримань із них становить 70% – 21 442,40 крб. (30632 руб. х 70%).

Борг за кредитом належить до другої черги, та її граничний обсяг дорівнює 50% – 15 316 крб.

3. Розрахуємо утримання першого місяця.

Перша черга: ІЛ № 1 - 7658 руб. (30632 руб. х 1/4), № 2 - 17 000 руб. Разом вони становлять 24658 руб. (7658 + 17000), що більше граничного розміру утримань - 21442,40.

Оскільки коштів недостатньо для задоволення обох вимог у повному обсязі, необхідно провести утримання пропорційно до кожної суми стягнення.

ІЛ № 1 - 6659,34 руб. (21442,40 руб. / 24658 руб. х 7658 руб.);

ІЛ № 2 - 14 783,06 руб. (21 442,40 руб. / 24 658 руб. х 17 000 руб.).

Друга черга: ІЛ № 3 цього місяця не виконується, оскільки сума вже виконаних утримань перевищує межу за цим документом.

Разом за перший місяць утримано 21 442,40 руб., І за працівником залишилася заборгованість, яка перейде на наступний місяць у розмірі:

- 998,66 руб. (7658 - 6659,34) - по ІЛ № 1;

- 2 216,94 руб. (17 000 - 14 783,06) - по ІЛ № 2;

- 50 000 руб. - ІЛ № 3.

4. Розрахуємо утримання на другий місяць. Припустимо, що основа доходів становила 34 800 крб. після утримання ПДФО. Тоді граничний розмір першої черги - 24360 руб. (34800 руб. х 70%), другий черги - 17400 руб. (34800 руб. х 50%). ІЛ № 1 цього місяця - 8 700 руб. (34800 руб. х 1/4).

Перша черга: ІЛ № 1 - 9698,66 руб. (8700 + 998,66), ІЛ № 2 - 2 216,94 руб. Разом вони становлять 11 915,60 руб., що дозволить задовольнити вимоги першої черги в повному обсязі, при цьому ІЛ №2 повністю погашено.

Друга черга буде виконана у розмірі 5484,40 руб. (17 400 - 11 915,60), решта боргу перейде на наступний місяць.

5. У третьому місяці та наступних місяцях утримання за ІЛ № 3 будуть проводитись після утримання першої черги (ІЛ № I) у загальному розмірі утримань не більше 50% бази доходів.

Правильність утримання та перерахування коштів за виконавчим документом може бути перевірена судовим приставом-виконавцем. Під час проведення перевірки установа має надати бухгалтерські та інші документи (ст. 64 Закону про виконавче провадження).

Зазначимо, що всі витрати на доставку утриманих платежів стягувачам (поштові, банківські) провадяться за рахунок боржника та обмеження за розміром утримань із заробітної плати не застосовуються.

Бухгалтерський (бюджетний) облік утримань здійснюється на рахунку 0 304 03 000«Розрахунки щодо утримання з виплат з оплати праці».

Закінчення виконання. Звільнення працівника з виконавчими документами

Остання редакція Закону про виконавче провадження (від 28.05.2017, набула чинності 09.06.2017) встановлює обов'язок роботодавця повернути виконавчий документ стягувачу або судовому приставу-виконавцю із зазначенням підстави закінчення виконання (перерахування коштів у повному обсязі). стягненої суми, якщо мало місце часткове виконання. Зробити це необхідно пізніше дня, наступного після дня звільнення боржника чи повного виконання.

За порушення законодавства про виконавче провадження – невиконання вимог виконавчого документа, втрата чи несвоєчасне відправлення виконавчого документа передбачено адміністративну відповідальність (п. 3 ст. 17.14 КоАП РФ) як штрафа:

а) для посадових осіб - від 15 000 до 20 000 руб.;

б) для юридичних – від 50 000 до 100 000 крб.

Злісне невиконання виконавчих документів може спричинити кримінальну відповідальність (ст. 315 КК РФ) посадових осіб установи як:

штрафу у вигляді до 200 000 крб. або у розмірі заробітної плати (іншого доходу засудженого) за період до 18 місяців;

позбавлення права обіймати певні посади або здійснювати певну діяльність терміном до п'яти років;

обов'язкових робіт терміном до 480 годин;

примусових робіт терміном до двох років;

арешту терміном до шести місяців чи позбавлення волі терміном до двох років.

На закінчення ще раз зазначимо, що життєвий цикл виконавчого документа в установі включає наступні етапи:

1. Надходження – оформляється реєструючим записом, стягувачеві або судовому приставу надсилається зворотне повідомлення.

2. Виконання – утримання провадяться у порядку черговості платежів з дотриманням граничного розміру утримань; роботодавець зобов'язаний забезпечити належне зберігання документів.

3. Завершення – при повному виконанні стягнення чи звільненні боржника роботодавець забезпечує повернення документа стягувачеві чи судовому приставу-исполнителю.

1. Вимоги, що містяться у виконавчому документі, повинні бути виконані судовим приставом-виконавцем у двомісячний строк з дня порушення виконавчого провадження, за винятком вимог, передбачених частинами 2 - 6.1 цієї статті.

2. Якщо термін виконання вимог, що містяться у виконавчому документі, встановлено федеральним законом або виконавчим документом, то вимоги повинні бути виконані в строк, встановлений відповідно федеральним законом або виконавчим документом.

3. Постанова судового пристава-виконавця, що надійшла в порядку, встановленому частиною 6 статті 33 цього Закону, має бути виконано протягом п'ятнадцяти днів з дня надходження його до підрозділу судових приставів, якщо самим дорученням не передбачено інший термін його виконання.

(Див. текст у попередній редакції)

5. Якщо виконавчим документом передбачено негайне виконання вимог, що містяться в ньому, то їх виконання має бути розпочато не пізніше першого робочого дня після дня надходження виконавчого документа до підрозділу судових приставів.

КонсультантПлюс: Примітка.

З дня початку діяльності касаційних судів загальної юрисдикції та апеляційних судів загальної юрисдикції у ч. 6 ст. 36 вносяться зміни (ФЗ від 28.11.2018 р. N 451-ФЗ). Див. майбутню редакцію.

6. Вимоги, що містяться у виконавчому листі, виданому на підставі ухвали суду про забезпечення позову, повинні бути виконані в день надходження виконавчого листа до підрозділу судових приставів, а якщо це неможливо з причин, що не залежать від судового пристава-виконавця, - не пізніше наступного дня. У такому порядку виконується постанова судового пристава-виконавця про забезпечувальні заходи, у тому числі що надійшла в порядку, встановленому частиною 6 статті 33 цього Закону, якщо самою постановою не встановлено інший порядок його виконання.

6.1. Вимоги, що містяться у виконавчому аркуші, виданому щодо іноземної держави, повинні бути виконані судовим приставом-виконавцем структурного підрозділу Федеральної служби судових приставів у двомісячний строк з дня повідомлення іноземної держави про порушення щодо її виконавчого провадження.

1) протягом якого виконавчі дії не провадилися у зв'язку з їх відкладенням;

2) протягом якого виконавче провадження було призупинено;

3) відстрочення або розстрочення виконання виконавчого документа;

(Див. текст у попередній редакції)

5) з дня звернення стягувача, боржника, судового пристава-виконавця до суду, іншого органу або до посадової особи, яка видала виконавчий документ, із заявою про роз'яснення положень виконавчого документа, надання відстрочки або розстрочення його виконання, а також про зміну способу та порядку його виконання виконання до дня отримання судовим приставом-виконавцем судового акта, акта іншого органу або посадової особи, який набрав законної сили, прийнятого за результатами розгляду такого звернення;

6) з дня винесення ухвали про призначення спеціаліста до дня надходження до підрозділу судових приставів його звіту або іншого документа про результати роботи;

7) з дня передачі майна для реалізації до дня надходження виручених від реалізації цього майна коштів на рахунок з обліку коштів, що надходять до тимчасового розпорядження підрозділу судових приставів (далі - депозитний рахунок підрозділу судових приставів), але не більше двох місяців з дня передачі останньої партії вказаного майна для реалізації.

8. Закінчення строків здійснення виконавчих дій та застосування примусових заходів не є підставою для припинення або закінчення виконавчого провадження.

9. Закінчення строку давності виконання судового акта, акта іншого органу чи посадової особи у справі про адміністративне правопорушення є підставою для закінчення виконавчого провадження. У строк давності не включається термін, протягом якого особа ухилялася від виконання вимог, які у виконавчому документі. Обчислення терміну давності у разі поновлюється від часу виявлення боржника чи його майна, яким може бути звернено стягнення.

Чи може стягувач самостійно пред'явити виконавчий лист для стягнення коштів у кредитних установах, оформлених на боржника?

Як здійснюється процедура, на підставі яких нормативних актів, у якому порядку надаються відомості про зареєстровані на боржника рахунки банками?

Про те, у яких випадках потрібне звернення до судових приставів, як стягнути неустойку із забудовника через банк по виконавчому листу, ви дізнаєтесь із цього матеріалу.

Закон допускає пред'явлення вимог щодо виконавчих листів безпосередньо стягувачем, минаючи процедуру відкриття провадження у судового пристава. У деяких випадках, при достатності інформації про банківські рахунки боржника, це може значно прискорити процедуру і стягнути з найбільшою ефективністю. Розберемося, чи можна пред'явити виконавчий лист стягувачем до банку.

Порядок пред'явлення виконавчого листа до банку без звернення до ФССП

Відомості про рахунки складають конфіденційні дані та надаються лише стягувачеві та судовому приставу при пред'явленні рішення суду та виконавчого документа, це зазначено у ст. 102 Податкового кодексу РФ, при пред'явленні копії виконавчого листа, документ має засвідчуватися у нотаріальній конторі або судом, що його видав.

На підставі п.2 ст.69 Закону про виконавче провадження, кошти стягуються як з рублевих, і валютних рахунків, але не більше вимог, зазначених у виконавчому документі. Також можливе отримання коштів з інших коштів, розміщених у вкладах, банківських осередках і сейфах під постійне зберігання. Виняток становлять кошти на заставних, номінальних, клірингових та торгових рахунках.

На іноземну валюту стягнення звертається за відсутності достатнього обсягу коштів у рахунках російських грошових знаках. Враховуються також права цінних паперів.

Податкові органи та кредитні організації надають відповіді на запити про рахунки боржників протягом 7 днів з моменту отримання запиту на підставі п.9 ст.69 ФЗ №229.

При накладенні заходів для стягнення судовим приставом, зі знайдених коштів також утримується виконавчий збір у розмірі 7 % від стягненої суми.

Стягнення самостійно по виконавчому листу через банк можна здійснити при отриманні інформації з інших проваджень. Для цього потрібно зайти на сайт ФССП РФта ввести запит з ім'ям та регіоном реєстрації боржника. В результаті з'явиться список виробництв із контрактами приставів-виконавців. Можливо в інших справах у посадових осіб у справах є інформація про чинні банківські рахунки, що полегшить процедуру стягнення боргу.

Особливі випадки стягнення заборгованості без звернення до ФССП

У практиці зустрічаються ситуації з колізіями при стягненні коштів за декількома виконавчими листами з різними категоріями вимог. Порядок пред'явлення законних актів та перерахування за ними коштів у межах ліміту чітко встановлено законодавством та не підлягає порушенню.

Невиконання банком виконавчого листа загрожує кредитній установі великими штрафами та санкціями аж до позбавлення ліцензії.

Черговість стягнення під час конкуренції вимог у банку. Вимоги закону

Порядок розподілу відомостей за декількома виконавчими документами, що надійшли до банку, здійснюється на підставі правил, прописаних у ст. 111 ФЗ №229:

1. Насамперед підлягають стягненню коштів у рахунок аліментів, при відшкодуванні шкоди здоров'ю та при втраті годувальника, при компенсації щодо шкоди, заподіяної кримінально-караним діянням, за виконавчими листами про грошову виплату у зв'язку із заподіянням моральної шкоди.
2. У другорядному порядку потрібне задоволення позовів про виплату коштів за трудовими договорами та вихідними посібниками, у зв'язку з використанням результатом інтелектуальної праці власникам творів або корисних моделей.
3. По-третє підлягають виплаті коштів у користь позабюджетних фондів чи користь державного чи муніципального бюджету.
4. Решта всіх вимог об'єднано в четверту чергу.

При пред'явленні виконавчих листів до банку відразу кількома особами стягнення відбувається у порядку однієї черги пропорційно заявленим вимогам по черзі до покриття заборгованості.

Також встановлюється ст. 855 ЦК України. У нормі зазначено, що за пред'явленні кількох вимог виплата сум здійснюється у календарному порядку, якщо на рахунку достатньо коштів на покриття заборгованості у складі певної черги.

Повернення виконавчого листа банком здійснюється:

• при ліквідації підприємства та закриття рахунків;
• відсутності надходжень коштів протягом 3 місяців.

Заборгованість за аліментами та пред'явлення виконавчого листа до банку

Насправді виникають складні ситуації, коли одночасно пред'являється для стягнення і про повернення боргу користь кредитного установи. Закон у разі однозначно трактує призначення першочергових виплат. Спочатку здійснюються платежі утримання дітей. За їх задоволення залишок заборгованості порядку другий наступної черги перераховується на користь банківських установ.

За порушення бухгалтерією за місцем роботи боржника порядку виплати коштів, наприклад, проведення 50 % від аліментів і 50 % від заборгованості банку з чергової зарплати, слід звертатися до судового приставу-виконавцю зі скаргою, якщо стягнення відбувалося через ФССП РФ. Якщо стягувач здійснював стягнення за аліментами самостійно або представляв інтереси банку, необхідно звернутися до суду, який виніс рішення чи судовий наказ з роз'ясненням порядку виконання актів або звернутися з позовом до суду.

Важливо!На підставі ст.111 ФЗ №229захист майнових прав дітей перебуває у пріоритеті, кошти на них стягуються у першочерговому порядку.

Пред'явити виконавчий лист за аліментами до банку, то перерахування коштів має провадитися у максимальному значенні, встановленому законом та судовим актом або угоду про виплату коштів на утримання дитини, але не більше 50 % від загального заробітку. Якщо вимоги пов'язані лише з аліментами, то в деяких випадках допускається зняття до 70% від щомісячного доходу боржника.

Заборгованість забудовника та пред'явлення виконавчого листа на виконання

Практика взаємодії із забудовниками, як і раніше, залишається на низькому рівні. Найчастіше для запровадження певних об'єктів на підставі договорів про пайову участь у будівництві вибирається великий бренд на слуху. Повіривши обіцянкам компанії, покупці поспішають передати кошти для зведення квартир. Проте наголошується на порушенні темпів будівництва, роботи не виконуються в обумовлений термін.

Як результат, пайовики згідно із законом про захист прав споживачів отримують право на стягнення пені за кожен день прострочення. Якщо за договором або ФЗ №214штрафні санкції можуть становити від 0,5 % на день, то Закону про захист прав споживачів- 3% на день. З урахуванням обставин, що склалися, і вини будівельної компанії при порушенні нормативів якості або у зв'язку з порушенням терміну здачі об'єкта, суд може знизити штрафні санкції на свій розсуд у будь-якому обсязі.

Пайовики мають право заявити про вимоги щодо стягнення неустойки у зазначених розмірах через суд. У разі винесення рішення на їх користь видається рішення, на підставі якого видається виконавчий лист. Документ може пред'являтися в банк, де відкриті рахунки та розміщуються кошти будівельної компанії, або стягуватися шляхом арешту та реалізації активів організації.

Однак у більшості випадків цінність таких компаній є фіктивною. Всі основні засоби оформлені на іншу фірму, яка передає майно в оренду для будівництва. Це може бути спецтехніка, комерційні приміщення. Навіть співробітники часто укладають трудові договори та отримують заробітну плату від іншої компанії. Що робити в цьому випадку пайовику, якщо на рахунках забудовника немає обороту коштів, а на руках є рішення суду, що набуло чинності, але не виконане з виконавчим листом?

Практика показує, що у разі застосування фінансових схем на рахунках підприємства зазвичай не виявляється достатнього обсягу коштів. Ті, що йдуть на будівництво, займаються у головної організації під величезні відсотки і, по суті, відбувається передача позик виконання певних видів робіт. При цьому побудована нерухомість одразу оформляється за договорами цесії (поступки права вимоги) іншій юридичній особі.

З метою недопущення такої ситуації, коли стягнути із забудовника кошти неможливо, слід уважно підходити до вибору організації, вести перевірку його активів та аналізувати тривалість діяльності на ринку нерухомості. Це допоможе уникнути фінансових ризиків та дозволить здійснити стягнення оперативно у разі ухвалення рішення про виплату неустойки.

Також ефективним інструментом цієї категорії справ є арешт цінного майна, оформленого на компанію, на підставі клопотання про накладення забезпечувальних заходів. Подавати клопотання потрібно разом із позовною заявою. Це допоможе зберегти активи за підприємством до ухвалення рішення у справі.

При освіті заборгованості та пред'явлення виконавчих листів для стягнення коштів на користь пайовика за наявності вимог щодо кредитних зобов'язань щодо банку, у першочерговому порядку здійснюється переказ коштів у суді. Якщо на боржника оформлений кредит, то кошти перераховуються на спеціальний позиковий рахунок, а потім йдуть на покриття боргу.

У зв'язку з технічними особливостями оплати боргу за позикою чи іпотекою, боржник має можливість перераховувати кошти безпосередньо в рахунок погашення кредитної заборгованості. Однак на практиці такі ситуації мало ймовірні, оскільки зарахування все одно провадиться з використанням поточного рахунку. При пред'явленні виконавчого листа вимоги поміщаються в картотеку та підлягають безакцептному списанню насамперед.

Заборгованість банку перед споживачем. Куди пред'явити виконавчий лист

Якщо за виконавчим листом боржником є ​​сама банківська установа, пред'являти документ слід у ГТУ. ЦБ РФ є контролюючим органом. Головне, правильно написати реквізити стягувача, як найменування, ІПН, адресу реєстрації, підставу для стягнення коштів та банківські реквізити.

Передавати заяву з листом у ту саму кредитну організацію, з якої стягуються кошти, годі було, оскільки реалізація законних вимог у разі затягується на невизначений час. Не допоможе і подання заяви до головного управління банку-боржника.

Важливо: Після подачі документів про стягнення заборгованості з банку до ГТУ ЦБ РФ реалізація вимог здійснюється протягом 1 робочого дня, максимум 3, за наявності достатнього обсягу коштів на рахунках фінансової організації.

Процедура пред'явлення вимог самостійно стягувачем або за допомогою служби судових приставів докладно описана у законі та залишається прозорою як для боржників, так і для одержувачів коштів. Для платежів з деяких суб'єктів характерні деякі особливості, як у випадку з податковою службою та забудовниками згідно із законом про пайову участь у будівництві.

У деяких випадках допускається відкликання виконавчого листа за боргами з банку за відсутності протягом тривалого часу коштів на рахунках чи пред'явлення вимог через судовий пристав.