ประกาศค่าเผื่อสูงสุด: วิธีสร้างและอนุรักษ์อาคาร

อัตโนมัติ

การประกาศรายได้สูงสุดสำหรับไตรมาสที่ 3 ปี 2561 จัดทำขึ้นโดยใช้แบบฟอร์มที่ได้รับอนุมัติจาก Federal Tax Service ตามคำสั่งลงวันที่ 29 ตุลาคม 2557 เลขที่ ММВ-7-3/558@ (แก้ไขเพิ่มเติมเมื่อ 20 ธันวาคม 2559)

แบบฟอร์มประกาศประกอบด้วย 12 ส่วน

เมื่อข้อมูลถูกพับ หน้าชื่อเรื่องและส่วนที่ 1 จะถูกกรอกอย่างง่ายดาย และส่วนอื่น ๆ จะถูกวาดขึ้น เนื่องจากจะมีการกรอกข้อมูลเกี่ยวกับการดำเนินการที่ดำเนินการในช่วงเวลาปัจจุบัน

ในระหว่างงวดปัจจุบัน หนึ่งร้อยเปอร์เซ็นต์ของขีดจำกัดสูงสุดที่อนุญาตจะมีผลกับไตรมาส

แถลงการณ์ประจำไตรมาสที่ 3 ปี 2561 ตามข้อมูลของ EDV ผู้เสียภาษี (รวมถึงตัวแทนภาษีหรือ “เจ้าหน้าที่รัฐบาลพิเศษ” ที่ออกใบแจ้งหนี้) สามารถยื่นภาษีได้ภายในวันที่ 25 มิถุนายน 2018

จำเป็นต้องแสดงข้อมูลจากสมุดซื้อและสมุดขายที่บันทึกไว้ในช่วงฤดูร้อนปี 2561

ตัวแทนที่ไม่ชำระภาษีมูลค่าเพิ่มและตัวแทนที่ชำระภาษีซึ่งจดทะเบียนและชำระภาษีแล้ว สามารถยื่นคำชี้แจงบนกระดาษได้ และผู้ชำระภาษีมูลค่าเพิ่มอื่นๆ ทั้งหมดจะแจ้งให้คุณทราบทางอิเล็กทรอนิกส์

มาดูคำประกาศที่เสร็จสมบูรณ์จากก้นกัน

ในหน้าชื่อเรื่อง จะมีการระบุ IPN และหมายเลขจุดตรวจสอบของบริษัทไว้ที่หัวเรื่อง

นี่เป็นอันแรก ดังนั้นฟิลด์สำหรับกำหนดหมายเลขทะเบียนจึงตั้งค่าเป็น "0"

ระยะเวลาการยื่นจะแสดงด้วยรหัส “23” ซึ่งหมายถึงไตรมาสที่สาม

จากนั้น ป้อนรหัสของ Federal Tax Service และใส่รหัสไว้ด้านหลังสถานที่ (ในหมวดหมู่ "214" ของเรา - นิติบุคคลที่ไม่มีสถานะเป็นผู้เสียภาษีรายใหญ่ที่สุด)

แบบฟอร์มแจ้ง PDV สำหรับไตรมาสที่ 3 ปี 2018 มีความผิดในการวางไว้ที่หน้าชื่อเรื่องนอกชื่อผู้เสียภาษี ข้อมูลการติดต่อ

ที่ด้านล่างของแผ่นงานระบุว่าใครกำลังสร้างเอกสาร - ผู้อำนวยการ (ผู้เสียภาษี) หรือบุคคลที่สามได้รับอนุญาตจากเขา

จำเป็นต้องป้อนหน้าที่เสร็จสมบูรณ์จำนวนหนึ่งและรหัสที่อยู่ด้านหลังตัวแยกประเภท KVED2 ซึ่งระบุถึงกิจกรรมของบริษัทโดยตรง

ตามการประกาศค่าเผื่อสูงสุดสำหรับไตรมาสที่ 3 ปี 2561 บรรทัดการส่งไม่ขาด: มีการส่งรายงาน 8 ฉบับในใบสมัคร เงื่อนไขขอบเขตเสร็จสมบูรณ์

ในขั้นตอนต่อไป ข้อมูลจะถูกป้อนจนถึงส่วนที่ 8 และ 9 บนแผงขายหนังสือ

ส่วนที่ 8 “การดูจากหนังสือการซื้อ” จะเต็มไปด้วยสอง:

ตามการดำเนินการขายคืนซึ่งดำเนินการกับการคืนผลิตภัณฑ์ที่ซื้อโดยผู้ซื้อในไตรมาสก่อนหน้า (222,902 รูเบิล)

ซื้อชีส (18526 krb.)

ประกาศ MPE ไตรมาสที่ 3 ปี 2561

ในส่วนที่ 8 ธุรกรรมการส่งคืนจะถูกลงทะเบียนตามข้อมูลบัญชีแยกประเภทการซื้อ จากนั้น:

ป้อนหมายเลขซีเรียลจากสมุดซื้อ (หน้า 005)

รหัสสำหรับประเภทของธุรกรรม (หน้า 010) - ใส่ "1" ซึ่งหมายถึงการเพิ่มสินค้า (ผลตอบแทนระหว่างการขายคืนสามารถเท่ากับการซื้อสินค้าเชิงพาณิชย์)

ส่วนที่ 9 “มุมมองการขาย” จะได้รับการอัปเดตหนึ่งครั้งเนื่องจาก

ยอดขายในไตรมาสที่ 3 อยู่ที่หนึ่ง

ที่จริงแล้วลำดับการบรรจุจะคล้ายกับลำดับที่ 8 แต่เพื่อจุดประสงค์นี้ข้อมูลจึงนำมาจากสมุดบัญชีการขาย

ข้อมูลเกี่ยวกับการออกใบแจ้งหนี้จะระบุไว้ที่นี่โดย IPN/KPP ของผู้ซื้อ (หน้า 100) หมายเลขและวันที่ของเอกสารการชำระเงิน (หน้า 120, 130)

ต่อด้าน 170 คือยอดขายที่ไม่รวมภาษีแต่สำหรับข้างทาง 200 – จำนวนเบี้ยเลี้ยงสูงสุด (ในอัตรา 18%)

ในส่วนที่ 3 แถว 010 คอลัมน์ 3 แสดงฐานภาษี (มูลค่าของทรัพย์สินที่ขายโดยไม่มี PDV จากส่วนที่ 8) และคอลัมน์ 4 แสดงจำนวนภาษีจากการขายทั้งหมดสำหรับไตรมาส (ข้อมูลจากส่วนที่ 9)

จำนวนเงินฝากซึ่งก่อนหน้านี้จ่ายให้กับ LLC "Omega" สำหรับสินค้าที่ส่งคืนในไตรมาสที่ 3 จะปรากฏที่คลังสินค้าของค่าเผื่อสูงสุดอินพุตที่ประกาศก่อนการกู้คืน (แถว 120 ในส่วนที่ 3)

• จำนวนเงินที่ต้องบริจาคเพื่อการดูแลสุขภาพจะต้องระบุในช่อง 190
• ในระยะเริ่มแรก คอพอกจะปรากฏในชั้นใต้ผิวหนัง
• ในเวลาเดียวกัน บริษัท Omega ได้ชำระเบี้ยเลี้ยงสูงสุดจำนวนมากผ่านตัวแทน ซึ่งจะต้องป้อน เนื่องจากเกินขนาดของจำนวนเงินที่ต้องชำระก่อนการชำระเงิน
• สิ่งนี้ทำให้ผู้ชำระเงินจำเป็นต้องจ่ายภาษีที่เกิดขึ้นเพื่อจ่ายภาษีสำหรับการจัดหาสินค้าที่ไม่ได้รับในช่วงภาษีก่อนหน้า

ปรากฏว่าไม่มียอดชำระภาษีจากผู้เสียภาษีในไตรมาสที่ 3 และมียอดให้เก็บจากงบประมาณ (จำนวนเงินส่งเป็นจำนวน 210 แล้วโอนเป็นจำนวน 050 ถึงส่วนที่ 1)

คุณสามารถดาวน์โหลดแบบแสดงรายการภาษีเงินได้ไตรมาสที่ 3 เวอร์ชันล่าสุดได้

• ในหน้า 1C:Lectorium มีการบันทึกวิดีโอของการบรรยาย "การประกาศใหม่ของ EDV ใน 1C:การบัญชี 8 - การเตรียมการ การส่ง และการชี้แจง" ซึ่งเผยแพร่เมื่อวันที่ 5 มกราคม 2558 ใน 1C:Lectorium:
• ส่วนที่ 2 “ จำนวนภาษีซึ่งขยายการชำระเป็นงบประมาณตามข้อมูลของตัวแทนภาษี”;
• ส่วนที่ 3 “ ภาษีรวม Rozrakhanok ซึ่งขยายการชำระไปยังงบประมาณสำหรับการดำเนินงานที่ต้องเสียอัตราภาษีตามที่อ้างถึงในวรรค 2 - 4 ของมาตรา 164 ของรหัสภาษีของสหพันธรัฐรัสเซีย”;
• ภาคผนวก 1 ถึงส่วนที่ 3 “จำนวนเงินสมทบที่ขยายการต่ออายุและการชำระงบประมาณสำหรับปีปฏิทินที่ผ่านมาและปีปฏิทินก่อนหน้า”;
• ภาคผนวก 2 ถึงส่วนที่ 3 “กฎระเบียบของภาษีที่รองรับการชำระเงินสำหรับการทำธุรกรรมกับการขายสินค้า (งานบริการ) การโอนสิทธิการขุดและภาษีที่สนับสนุนการฟื้นตัวขององค์กรต่างประเทศเกี่ยวกับกิจกรรมของผู้ประกอบการในปัจจุบันในดินแดน ของสหพันธรัฐรัสเซียผ่านทางบริษัทในเครือ (ตัวแทน สาขา)";
• ส่วนที่ 4 "การควบคุมภาษีสำหรับการดำเนินงานที่มีการขายสินค้า (งานบริการ) การจัดตั้งอัตราภาษี 0 ร้อยรูเบิลซึ่งมีการบันทึกไว้";
• ส่วนที่ 5 “ การควบคุมจำนวนประกันภาษีสำหรับการดำเนินงานด้วยการขายสินค้า (งานบริการ) การจัดตั้งอัตราภาษี 0 ร้อยรูเบิลสำหรับเอกสารใด ๆ ก่อนหน้านี้ (ไม่ได้รับการยืนยัน)”;
• มาตรา 6 "การควบคุมภาษีสำหรับการดำเนินงานด้วยการขายสินค้า (งานบริการ) การจัดตั้งอัตราภาษี 0 ร้อยรูเบิลซึ่งไม่ได้จัดทำเป็นเอกสาร";
• มาตรา 7 “การดำเนินการที่ไม่จำเป็นต้องมีการย่อย (ซึ่งอยู่ภายใต้การย่อย);

การดำเนินงานที่ไม่ได้รับการยอมรับจากวัตถุประสงค์ของการจัดหา

• การดำเนินงานที่เกี่ยวข้องกับการขายสินค้า (งานบริการ) สถานที่ขายซึ่งไม่เป็นที่รู้จักในอาณาเขตของสหพันธรัฐรัสเซีย
• “และนี่คือจำนวนเงินที่ชำระ การชำระบางส่วนสำหรับการส่งมอบสินค้าในอนาคต (งานทั่วไป บริการที่กำหนด) ต้นทุนของวงจรการผลิตซึ่งจะนานกว่าหกเดือน”
• และยังมีส่วนใหม่ตั้งแต่แปดถึงสิบสอง:
• ส่วนที่ 8 “การดูจากสมุดซื้อเกี่ยวกับธุรกรรมที่แสดงในช่วงการชำระเงินที่ผ่านมา”;
• ภาคผนวก 1 ถึงส่วนที่ 8 “การดูจากหน้าเพิ่มเติมของหนังสือการซื้อ”;
• ส่วนที่ 11 “ มุมมองจากวารสารเกี่ยวกับการถอนใบแจ้งหนี้สำหรับการดำเนินงานที่ส่งผลกระทบต่อประโยชน์ของบุคคลอื่นตามข้อตกลงค่าคอมมิชชั่น ข้อตกลงตัวแทน หรือตามข้อตกลงการส่งต่อการขนส่ง สิ่งที่แสดงในช่วงระยะเวลาการจัดหาที่ผ่านมา”;
• มาตรา 12 “ มุมมองของใบแจ้งหนี้ที่ออกโดยบุคคลที่กำหนดไว้ในวรรค 5 ของมาตรา 173 แห่งประมวลกฎหมายภาษีของสหพันธรัฐรัสเซีย”

สิ่งสำคัญคือต้องจัดทำคำประกาศใหม่โดยเน้นไปที่รูปแบบอิเล็กทรอนิกส์เป็นหลัก เนื่องจากแบบฟอร์มการสำแดงที่เป็นกระดาษที่ให้ไว้ในคำสั่งซื้อหมายเลข 558 เป็นสิ่งสำคัญที่ต้องจดจำและตรวจสอบ

• แต่เนื่องจากสมุดซื้อและสมุดขายตลอดจนสมุดรายวันของใบแจ้งหนี้และใบแจ้งหนี้สามารถมีบันทึกจำนวนมากได้จึงเป็นไปไม่ได้เลยที่จะทำเงิน
• แนวทางนี้อาจมีความสมเหตุสมผลโดยสิ้นเชิง เนื่องจากความเป็นไปได้ในการยื่นคำประกาศในฉบับกระดาษนั้นรายล้อมไปด้วยผู้ประกาศในจำนวนที่จำกัด:

ผู้ไม่จ่ายเงิน PDV ซึ่งลงนามในพันธกรณีของตัวแทนภาษีและไม่ใช่คนกลาง (ผู้ส่งของ คนเก็บภาษี)

• ผู้เสียภาษีที่ให้ข้อมูลที่ส่งไปยังห้องอธิปไตย (ข้อ 3 ของข้อ 80 ของรหัสภาษีของสหพันธรัฐรัสเซีย)มี "สัจพจน์" หลักสองประการที่ได้รับการสนับสนุนอย่างต่อเนื่องจากหน่วยงานด้านภาษี:
• การประกาศมูลค่าสูงสุดที่อนุญาตซึ่งออกในรูปแบบอิเล็กทรอนิกส์ไม่อยู่ภายใต้หลักการของฉบับกระดาษ

แน่นอน คุณสามารถแยกการประกาศดังกล่าวด้วยตัวคุณเองได้บนกระดาษ แต่คำนึงว่าบันทึกการลงทะเบียนผิวหนังตามโครงสร้าง-พื้นผิวของผิวหนัง ความแปรผันในส่วนที่ 8 - 12 นั้นต้องใช้ส่วนโค้งอย่างน้อยสองส่วน ดังนั้นการประกาศของกระดาษจะ เป็นเพียงขนาดมหึมา;

ในฐานะผู้เสียภาษีสร้างรูปแบบอิเล็กทรอนิกส์ของส่วนของการประกาศเพื่อวัตถุประสงค์ในการตรวจสอบด้วยสายตา (สำหรับการสร้างภาพ) จะถูกกำหนดโดยความสามารถทางอิเล็กทรอนิกส์ของผู้เสียภาษีเองเท่านั้น

• ดังนั้น เพื่อวัตถุประสงค์ในการรับ ติดตาม และวิเคราะห์ข้อมูลที่มีอยู่ในส่วนที่ 1 – 7 ของคำประกาศ รูปแบบตารางพื้นฐานพร้อมการแสดงตัวบ่งชี้แนวตั้งด้านหลังแถวรองจึงเหมาะสมอย่างยิ่ง
• และเพื่อตรวจสอบข้อมูลที่อยู่ในส่วนที่ 8 - 12 ของการประกาศทางอิเล็กทรอนิกส์เพื่อความชัดเจนและมีเหตุผล สิ่งสำคัญคือต้องไปที่รูปแบบการขายหนังสือ ซื้อหนังสือ วารสารในรูปแบบของการถอนและโพสต์ ใบแจ้งหนี้ ข้อมูลนี้มีไว้สำหรับการอ้างอิงของคุณ
• การกำหนดค่าเวอร์ชัน 3.0.34.17 "การบัญชีธุรกิจ" (เวอร์ชัน PROF, CORP และพื้นฐาน, rev. 3.0)
• เวอร์ชัน 2.0.3.31 เปลี่ยน "Vity of Enterprise" (rev. 2.0)
• การกำหนดค่าเวอร์ชัน 2.0.10.72 "1C:ERP Business Management" (rev. 2.0);
• การกำหนดค่าเวอร์ชัน 11.1.10 “การจัดการการค้า”

โดยสรุป การพัฒนาคำประกาศใหม่กับ MDV ที่ประสบความสำเร็จนั้นมีความสำคัญอย่างยิ่ง ซึ่งรวมถึง:

• การใช้รูปแบบการควบคุมที่ถูกต้องของขีดจำกัดสูงสุดที่อนุญาตในโปรแกรม
• ยื่นประกาศผ่านช่องทางอิเล็กทรอนิกส์
• คำอธิบายการยืนยัน FNP อย่างทันท่วงที (ในรูปแบบอิเล็กทรอนิกส์)
• สำหรับชุดส่วนเฉพาะของคำประกาศ
• การส่งคำประกาศต้นฉบับตามบันทึกเอกสารเพิ่มเติม

การนำเสนอ: วิธีเตรียมตัวสำหรับการสร้างคำประกาศกับ EDV

การรายงาน EDV เป็นประจำกำหนดให้นักบัญชีให้ความสนใจเป็นพิเศษกับขั้นตอนที่แม่นยำในการกรอกคำประกาศทุกแถว

รหัสที่ป้อนไม่ถูกต้องหรือการละเมิดการเชื่อมต่อการควบคุมเป็นสาเหตุของการยกเลิกการโทร การตรวจสอบโต๊ะ หรือการส่งต่อไปยังแผนกธุรการ/การส่ง

ไฟล์

หลักเกณฑ์การรายงานข้อมูล

ภายใต้กฎหมายภาษีที่เหมาะสม การประกาศขีดจำกัดสูงสุดที่อนุญาตทั้งหมดจะออกผ่านช่องทาง TKS ตามขั้นตอนบังคับ

ในระหว่างขั้นตอนการจัดทำเอกสารคุณต้องปฏิบัติตามการเปลี่ยนแปลงที่กระทรวงการคลังต้องทำกับรูปแบบอิเล็กทรอนิกส์ของเอกสารหากต้องการส่งคำประกาศอย่างถูกต้อง โปรดใช้รายงานเวอร์ชันปัจจุบัน

ผู้ชำระภาษีมูลค่าเพิ่มและตัวแทนภาษีจะได้รับ 25 วันหลังจากสิ้นไตรมาส

ขอแสดงความนับถือ:

• คำประกาศทางเลือกที่มี PDV เวอร์ชันกระดาษจะได้รับอนุญาตเฉพาะสำหรับหัวข้อที่เป็นกิจกรรมของรัฐบาลเท่านั้น เช่น ภาษีตามกฎหมายหรือไม่ได้รับการยอมรับจากผู้ชำระเงิน PDV และอยู่นอกหมวดหมู่ของตัวแทนที่ต้องเสียภาษี
• ประกาศคลังสินค้า

การประกาศรายไตรมาสพร้อมค่าเผื่อสูงสุดประกอบด้วยสองส่วน ซึ่งบังคับจนกว่าจะเสร็จสมบูรณ์:

• หัว (หน้าชื่อเรื่อง);
• จำนวนมูลค่าสูงสุดที่อนุญาต ซึ่งขยายการชำระเงินไปยังงบประมาณ/คืนสู่งบประมาณ
• การมีอยู่ของการดำเนินการผลิต/สินค้าโภคภัณฑ์ในช่วงระยะเวลาสุดท้ายของการทำธุรกรรม - หากจำเป็นต้องทำงานล่วงเวลาสำหรับการค้าที่เหลือ
• เรื่องของกิจกรรมเชิงพาณิชย์อยู่ภายใต้ระบบการจัดหาพิเศษ (USGN, UTII, PSN, USNO)
• ในชั่วโมงนั้น จะมีการออกใบแจ้งหนี้พร้อมภาษีที่ชำระโดยผู้เสียภาษี ซึ่งออกภายใต้ MDV

ในกรณีที่เปลี่ยนใจอย่างเห็นได้ชัด จำนวนการดำเนินการตามประเภทของกิจกรรมที่ใช้จะระบุไว้ในส่วนที่ 7 ของคำประกาศ

สำหรับหัวข้อการจัดหาที่ดำเนินธุรกิจภายใต้ MPE ที่จัดตั้งขึ้น จำเป็นต้องกรอกคำประกาศทุกส่วน ซึ่งอาจรวมถึงจอแสดงผลดิจิทัลต่างๆ:

ส่วนที่ 2– การคำนวณจำนวน MDV สำหรับองค์กร/IP ซึ่งระบุสถานะของตัวแทนยื่นเรื่อง

มาตรา 3– จำนวนยอดขายที่อยู่ภายใต้ขอบเขตการจัดหา

แบ่ง 4,5,6- vikoristovuyutsya สำหรับหลักฐานการดำเนินงานของรัฐบาลที่อยู่เบื้องหลังอัตราภาษีเป็นศูนย์หรือไม่เพื่อยืนยันสถานะของ "คนงานเป็นศูนย์"

มาตรา 7– ต้องระบุข้อมูลที่จำเป็นสำหรับการดำเนินการภาษีมูลค่าเพิ่ม

ส่วนที่ 8 – 12รวมข้อมูลจากสมุดซื้อ สมุดขาย และสมุดรายวันการออกใบแจ้งหนี้ โดยผู้ชำระ VAT ทุกรายจะเป็นผู้กรอกเพื่อรักษาระบบการจัดเก็บภาษี

เสร็จสิ้นส่วนของการประกาศ

กฎระเบียบที่เกี่ยวข้องกับ EDV อาจสอดคล้องกับคำแนะนำของกระทรวงการคลังและ Federal Tax Service ซึ่งวางลงในคำสั่งซื้อหมายเลข ММВ-7-3/558 ลงวันที่ 29/10/2014

หน้าชื่อเรื่อง

ขั้นตอนการกรอกส่วนหัวของการประกาศด้วย EDV ไม่แตกต่างจากกฎที่กำหนดไว้สำหรับข้อมูลทุกประเภทจนถึง FNP:

• ข้อมูลเกี่ยวกับ IPN และจุดตรวจของผู้ชำระเงินจะถูกเขียนไว้ที่ด้านบนสุดของส่วนโค้งและไม่ปรากฏในเอกสารการลงทะเบียน
• ระยะเวลาการยื่นจะกำหนดโดยรหัสที่ใช้เพื่อวัตถุประสงค์ในการยื่น
• การถอดรหัสรหัสระบุไว้ในภาคผนวกที่ 3 ของคำแนะนำในการกรอกคำประกาศ
• รหัสการตรวจสอบการส่ง - คำประกาศจะถูกส่งไปยังแผนกบริการภาษีของรัฐบาลกลางซึ่งเป็นผู้ชำระค่าลงทะเบียน
• ข้อมูลที่ถูกต้องเกี่ยวกับรหัสทั้งหมดของหน่วยงานจัดเก็บภาษีอาณาเขตมีอยู่ในเว็บไซต์ FNP
• ชื่อของหัวข้อกิจกรรมองค์กรนั้นสอดคล้องกับชื่อของการกำหนดในเอกสารประกอบการติดตั้งทุกประการ

หน้าชื่อเรื่องมีลายเซ็นของตัวแทนผู้ชำระเงินและวันที่ออก

ทางด้านขวาของแผ่นงานจะมีช่องว่างสำหรับบันทึกผู้มีอำนาจในการให้บริการยื่นเอกสารซึ่งได้รับการยืนยันแล้ว

ส่วนที่ 1

ส่วนที่ 1 เป็นส่วนย่อย ซึ่งผู้ชำระเงิน PDV จะแจ้งเกี่ยวกับจำนวนเงินที่ต้องชำระและการปฏิบัติตามผลลัพธ์ของขอบเขตการบัญชี/ภาษี และข้อมูลจากส่วนที่ 3 ของการประกาศ ใน Arkusha จะต้องระบุรหัสความครอบคลุมอาณาเขต (OKTMO) โดยที่ผู้เสียภาษีดำเนินกิจกรรมและถูกโอนไปยังภูมิภาคคุณ

แถว 020 BCC (รหัสการจำแนกประเภทงบประมาณ) จะถูกบันทึกไว้สำหรับการบริจาคประเภทนี้

ผู้ชำระเงิน PDV พึ่งพา KBK สำหรับกิจกรรมมาตรฐาน - 182 103 01 00001 1000 110 คุณสามารถชี้แจง KBK ได้ในคำสั่งกระทรวงการคลังฉบับที่เหลือหมายเลข 65n ลงวันที่ 07/01/2556อูวากา:

หาก BCC ได้รับการกำหนดอย่างไม่ถูกต้องให้กับการประกาศโดยมีค่าเผื่อสูงสุดสำหรับการชำระภาษี จะไม่มีการชำระพิเศษสำหรับผู้เสียภาษีและจะฝากไว้ในห้องของกระทรวงการคลังของรัฐบาลกลางจนกว่าการชำระเงินจะได้รับการยืนยันหากคุณจ่ายภาษีคุณจะถูกเรียกเก็บเงินค่าปรับ

ส่วนที่ 2

แถว 030

จะจำได้เพียงเพราะใบกำกับภาษีออกโดยผู้เสียภาษีที่ออกภายใต้ภาษีมูลค่าเพิ่ม

ในแถว 040 และ 050 เลื่อนเพื่อบันทึกจำนวนเงินที่ได้รับจากการลดหย่อนภาษีหากผลลัพธ์ของการคืนเงินเป็นบวก จำนวน MDV ก่อนการชำระเงินจะถูกบันทึกในบรรทัด 040 และผลลัพธ์จะถูกบันทึกในบรรทัด 050 และมีส่วนช่วยในการถอนออกจากงบประมาณ ส่วนนี้มีหน้าที่รับผิดชอบในการมีอยู่ของสารใต้ผิวหนังจากอวัยวะผิวหนัง ดังนั้นกลิ่นเหม็นดังกล่าวอาจเบี่ยงเบนไปจากสถานะนี้อาจมีพันธมิตรต่างประเทศที่ไม่จ่ายค่าเบี้ยเลี้ยงสูงสุดเจ้าของบ้านและผู้ขายถนนเทศบาล สำหรับแต่ละคู่สัญญา ให้กรอกหน้าต่อไปนี้ในส่วนที่ 2 โดยระบุชื่อ, IPN (หากชัดเจน), สำเนาลับถึง และรหัสธุรกรรมอย่างชัดเจนเมื่อขายสินค้าที่ถูกยึดหรือทำธุรกรรมทางการค้ากับคู่ค้าต่างประเทศตัวแทนยื่นจะดำเนินการ

มาตรา 3

โทรกิ 080-100

• ส่วนที่ 2 – จำนวนเงินที่เพิ่มขึ้นและจำนวนเงินที่ได้รับเป็นการชำระเงินล่วงหน้า กระเป๋าซึ่งอำนวยความสะดวกในการชำระเงินโดยตัวแทนรับฝากเงินจะปรากฏขึ้นจำนวนรายได้จาก (ตามการขยาย) แบ่งย่อยอย่างเห็นได้ชัดตามอัตราการเติมดินใต้ผิวดินและการแยกเกลือออกจากน้ำทะเล
• จำนวนเงินที่บันทึกไว้ในแถวเหล่านี้เกิดจากจำนวนรายได้ที่ลงทุนในอัตราส่วน 90.1 และแสดงอยู่ในการกระจายภาษีเงินได้หากมีการระบุความแตกต่างในการประกาศ หน่วยงานทางการคลังจะขอคำอธิบาย
• สตอร์. 050
• จะถูกจดจำเฉพาะในกรณีที่องค์กรถูกขายเป็นสินทรัพย์ทางการเงินที่ซับซ้อนฐานภาษีเท่ากับมูลค่างบดุลคูณด้วยตัวบ่งชี้การแก้ไขพิเศษ

สตอร์.

060มีความกังวลเกี่ยวกับองค์กรอุตสาหกรรมและสาธารณูปโภคที่จัดการ BIS สำหรับความต้องการพลังงาน

แถวนี้แสดงต้นทุนรวมของงานขั้นสุดท้าย ซึ่งรวมถึงค่าใช้จ่ายจริงทั้งหมดที่เกิดขึ้นระหว่างการทำงานหรือการติดตั้ง

หน้า 070– ในคอลัมน์ “ฐานการบริจาค” ในแถวนี้ ให้ใส่จำนวนค่าใช้จ่ายเพนนีทั้งหมดที่รวมอยู่ในตู้อุปทานในอนาคต

• จำนวนเงินประกัน PDV อยู่ที่อัตรา 18/118 และ 10/110 แล้วแต่ประเภทสินค้า/บริการ/งาน
• หากการดำเนินการเกิดขึ้นภายใน 5 วันหลังจากการชำระล่วงหน้า "ตก" ในบัญชีเงินเดือนจำนวนเงินนี้จะไม่รวมอยู่ในการประกาศเป็นการถอนการชำระเงินล่วงหน้า
• แถว 140 ทำซ้ำแถว 060 และสะท้อนถึงการบริจาค การคำนวณตามจำนวนค่าใช้จ่ายจริงระหว่าง BIS สำหรับความต้องการของผู้เสียภาษี
• แถว 150 - 160 ใช้กับกิจกรรมการค้าต่างประเทศและกำหนดจำนวน MDV การชำระเงินที่จุดตรวจหรือมาร์กอัปเกี่ยวกับคุณภาพของสินค้าที่นำเข้าไปยังรัสเซียจากชายแดนของ MS
• ในแถวที่ 170 จำเป็นต้องลงทะเบียนขนาดของมูลค่าสูงสุดที่อนุญาต ก่อนที่จะพบค่าธรรมเนียมสำหรับการชำระเงินล่วงหน้า เนื่องจากการดำเนินการชำระเงินในไตรมาสนี้อยู่ระหว่างดำเนินการ
• แถว 180 เต็มไปด้วยตัวแทนจัดหาและเท่ากับค่า MDV ที่กำหนดให้กับแถว 060 ในส่วนที่ 2

ผลลัพธ์ของผลรวมพับจากฐานกฎหมายทั้งหมดจะถูกบันทึกในแถว 190 และแถว 200 และ 210 จะถูกเพิ่มในการคำนวณการดำเนินการทางคณิตศาสตร์ระหว่างแถว 110 gr.5 และ 190 gr.3

หากผลลัพธ์ที่ได้รับจากค่าเผื่อสูงสุดที่คำนวณได้สำหรับการกู้คืนเป็นบวก ค่าที่แสดงในแถว 200 จะถูกคำนวณเป็นค่าเผื่อสูงสุดก่อนการชำระเงิน

ในอีกกรณีหนึ่ง หากขนาดของประกันเกินจำนวนเงินประกันของ MDV ให้กรอกจำนวน 210 UAH

• 3 ซึ่งเป็นขีดจำกัดสูงสุดที่อนุญาตก่อนออก
• แสดงในแถวที่ 200 และ 210 ในส่วนที่ 3 เสียภาษีอากรจนถึงแถว 040-050 ในส่วนที่ 1

มีการกรอกคำประกาศกับ EDV โดยมีรายการเพิ่มเติมสองรายการจนถึงส่วนที่ 3 แบบฟอร์มเหล่านี้จะต้องกรอก:

ด้วยเหตุผลหลัก สิ่งที่ควรพิจารณาในการไม่ปฏิบัติตามขีดจำกัดสูงสุดทางกฎหมายของกิจกรรม

• จิตใจเป็นสิ่งสำคัญ - ก่อนหน้านี้การบริจาคจากทรัพย์สินเหล่านี้ได้รับการยอมรับก่อนการกู้คืนและตอนนี้สามารถต่ออายุได้ 10 รูเบิลส่วนเสริมจะแสดงประเภทของระบบปฏิบัติการ วันที่ทดสอบการใช้งาน และจำนวนเงินที่ยอมรับก่อนที่จะโอนไปยังตลาดปัจจุบันแยกกัน
• โปรแกรมนี้อาจเต็มไปด้วยการประกาศสำหรับไตรมาสที่ 4สำหรับบริษัทต่างชาติที่ดำเนินงานในสหพันธรัฐรัสเซียผ่านสำนักงานตัวแทน/บริษัทในเครืออย่างเป็นทางการ
• ส่วนที่ 4, 5, 6จำเป็นต้องจำ "ศูนย์" เหล่านี้ซึ่งก่อนหน้านี้ระบุไว้ว่าพวกเขาจะต้องรวบรวมเอกสารและจะไม่ปฏิเสธสิทธิ์ในสถานะอัตราพิเศษในช่วงเวลานี้

ข้อสำคัญ: เนื่องจากมีเงื่อนไขหลายประการในการจดทะเบียนมาตรา 5 ผู้เสียภาษีมีหน้าที่รับผิดชอบในการปกปิดผิวหนังในช่วงฤดูหนาวหากมีการประกาศว่าจำเป็นต้องได้รับความชุ่มชื้น

มาตรา 7

รายการคำแนะนำสำหรับการถ่ายโอนบันทึกการดำเนินงานที่เกิดขึ้นในไตรมาสที่มีชื่อเสียงตั้งแต่นั้นมา

149 ข้อ 2 ของรหัสภาษีของสหพันธรัฐรัสเซียแก้ไขเพิ่มเติมโดยเป็นส่วนหนึ่งของการนำวงเงินสูงสุดที่อนุญาตมาใช้

กิจกรรมเชิงพาณิชย์ที่จัดทำเป็นเอกสารทั้งหมดจะถูกจัดกลุ่มตามรหัสซึ่งระบุไว้ในภาคผนวกหมายเลข 1 ของคำแนะนำ

จำเป็นต้องทำให้เสร็จเพียงใจเดียว - ผลิตภัณฑ์สำเร็จรูปหรืองานที่เสร็จแล้วจะมีลักษณะที่น่าพอใจและจะแล้วเสร็จใน 6 เดือนตามปฏิทิน

ส่วนที่ 8, 9 เมื่อเร็ว ๆ นี้ส่วนต่าง ๆ ดูเหมือนจะโอนเงินมัดจำก่อนการประกาศงบการประกันภัยต่อจากสมุดขาย/สมุดซื้อสำหรับรอบระยะเวลารายงานเพื่อให้หน่วยงานทางการคลังสามารถดำเนินการตรวจสอบบัญชีได้โดยอัตโนมัติ บันทึกเหล่านี้ระบุถึงคู่สัญญาทั้งหมดที่ "ติดตาม" ทะเบียนภาษีกับ MDV

อยู่เบื้องหลังกฎระเบียบส่วนที่ 8 และ 9

ถัดไป เปิดข้อมูลเกี่ยวกับพนักงานไปรษณีย์และผู้ซื้อ (IPN จุดตรวจ) รายละเอียดใบแจ้งหนี้ที่ได้รับหรืออื่นๆ ข้อมูลจำเพาะของสินค้า/บริการ จำนวนรายได้ และมูลค่าสูงสุดที่อนุญาตที่ระบุ

สำคัญ:

โมดูลการรายงานทางอิเล็กทรอนิกส์ช่วยให้สามารถตรวจสอบส่วนที่ 8 และ 9 เหล่านี้กับคู่สัญญาได้ก่อนที่จะส่งคำประกาศ

• มิฉะนั้น หากข้อมูลไม่สอดคล้องกันระหว่างการตรวจสอบกับ Federal Tax Service จำนวนเงินก่อนการกู้คืนที่ไม่สอดคล้องกับสมุดการขายของเจ้าของไปรษณีย์อาจถูกแยกออกจากรายละเอียดและจำนวน MDV จนกว่าการชำระเงินจะเพิ่มขึ้น
• เมื่อแก้ไขข้อมูลก่อนใบแจ้งหนี้ที่ประกาศไว้ก่อนหน้านี้ ผู้เสียภาษีจะต้องกำหนดภาคผนวกในส่วนที่ 8 และ 9
• มาตรา 10, 11

ส่วนที่ 2 – จำนวนเงินที่เพิ่มขึ้นและจำนวนเงินที่ได้รับเป็นการชำระเงินล่วงหน้า เอกสารเหล่านี้มีลักษณะเฉพาะและอำนวยความสะดวกในการลงทะเบียนวิชาหลายประเภท:กรรมาธิการและตัวแทนที่ทำงานเพื่อประโยชน์ของบุคคลที่สาม

บุคคลที่ให้บริการส่งต่อ

วิสาหกิจที่ถูกลืม ส่วนที่ 10-11ผู้กระทำผิดคือการประกันบันทึกซ้ำจากสมุดรายวันการถอนและการนำเสนอใบแจ้งหนี้จากผลรวมของมูลค่าสูงสุดที่อนุญาตและอาจมีการหมุนเวียน

มาตรา 12ส่วนที่ 9 กำหนดให้คุณต้องป้อนข้อมูลสมุดบัญชีการขายตามใบแจ้งหนี้ที่ลงรายการบัญชี

ฉันติดอยู่ที่จอแสดงผลที่สำคัญที่สุด

วิธีจัดเก็บหนังสือให้ชัดเจนต่อสายตา

รหัสสำหรับประเภทของธุรกรรม (คอลัมน์ 2 ของสมุดบัญชีการขาย)

ตั้งแต่วันที่ 1 มิถุนายน 2559 จะมีการเพิ่มรหัสใหม่สำหรับประเภทการดำเนินการ ()

รหัสหลักที่คุณต้องสร้างสำหรับสมุดบัญชีการขายอยู่ในตาราง

ในไตรมาสแรกของปี 2017 ผู้ยื่นเอกสารหยุดรับคำประกาศกับ PDV โดยอนุญาตให้ใช้รหัสธุรกรรม

FNP บอกเราเกี่ยวกับราคา

สมุดซื้อ สมุดบัญชีการขาย และนิตยสารที่มีใบแจ้งหนี้อาจไม่มีรหัสที่เหมาะสมสำหรับการลงทะเบียนเหล่านี้

ในข่าวไตรมาสแรกของปี 2560 ในส่วนที่ 9 แถวใหม่ 035 “หมายเลขทะเบียนประกาศกองทัพ” ปรากฏขึ้น

อย่างไรก็ตาม การประกาศสำหรับไตรมาสที่ 1 และ 2 ของปี 2560 อาจจำไม่ได้

หนังสือขายยังไม่มีคอลัมน์ที่ต้องรวบรวมข้อมูลสำหรับการประกาศชุดใหม่มิฉะนั้น หากคุณปรากฏตัว บริษัทส่วนใหญ่จะปล่อยแถวใหม่ว่างไว้

ตามร่างการแก้ไขมติหมายเลข 1137 ข้อมูลเกี่ยวกับการประกาศโรงกษาปณ์ในบัญชีการขายและเห็นได้ชัดว่าในแถว 035 การประกาศจะถูกระบุโดย บริษัท ของเขตเศรษฐกิจพิเศษของภูมิภาคคาลินินกราดเท่านั้นเป็นไปได้ที่บริษัทสามารถลงทะเบียนในสมุดขายและสมุดซื้อแก้ไขและแก้ไขใบแจ้งหนี้ได้

จากนั้นคุณจะต้องระบุรายละเอียดของทั้งเอกสารและใบแจ้งหนี้เบื้องต้น

2.1.30 หากจำเป็น ให้กรอกรายละเอียดเพิ่มเติมในข้อ 8 และ 9

ต้องกรอกภาคผนวก 1 ถึงส่วนที่ 8 ของการประกาศหากมีการเปลี่ยนแปลงในบัญชีการซื้อของไตรมาสที่ผ่านมา (ซึ่งมีการออกประกาศแล้ว)

ต้องกรอกภาคผนวกหมายเลข 1 ถึงส่วนที่ 9 ในลักษณะเดียวกับการเปลี่ยนแปลงที่เกิดขึ้นกับสมุดบัญชีการขายในช่วงเวลาปัจจุบัน

ในกรณีนี้ แถว 001 (สัญลักษณ์ของความเกี่ยวข้องก่อนการส่งคำสั่ง) จะถูกกรอกในลักษณะที่คล้ายกับที่อธิบายไว้ข้างต้น

• แถวของโปรแกรมอื่นๆ จะปรากฏตามลำดับนี้: ;
• เนื้อหาบนเว็บไซต์ของเราจะช่วยคุณติดตามภาษีของคุณ: .

“ขั้นตอนการกรอกแบบแสดงรายการภาษีเงินได้-ก้นเป็นอย่างไร”

“เครื่องมือในการกรอกคำชี้แจงการยื่น 3-PDFO”

คำแนะนำในการสั่งซื้อ

เราจะแสดงวิธีการกรอกส่วนที่ 9 ให้คุณทราบ

• PAT "TechnoKvant" ผลิตผลิตภัณฑ์เพื่อความสดชื่นทางอุตสาหกรรมและจำหน่ายอย่างอิสระ
• บริษัทมีข้อตกลงกับแผนกต่างๆ สำหรับผู้จัดจำหน่ายขายส่งรายใหญ่ และตลอดประวัติศาสตร์จะมีการส่งเสริมการขายประมาณไตรมาสละครั้ง
• ในไตรมาสที่ 3 องค์กรได้เพิ่มจำนวนผลิตภัณฑ์ตามที่อยู่ของนายหน้าค้าส่งเป็นจำนวน 28,974,230.94 krb

(ซึ่งรวม MDV (20%) = 4,829,038.49 รูเบิล) - Rakhunok-ใบแจ้งหนี้หมายเลข 3 ลงวันที่ 07.27.2019

PJSC "TechnoKvant" จัดทำการประกาศด้วยค่าสูงสุดที่อนุญาต ตามแนวทางต่อไปนี้:

ข้อมูลเอาต์พุตจะถูกป้อนก่อนการประกาศด้วยโปรแกรมคลาวด์

การประกาศจะถูกสร้างขึ้นและส่งไปยังผู้ควบคุมในรูปแบบอิเล็กทรอนิกส์

ความถูกต้องของข้อความที่รวมอยู่ในก่อนการประกาศได้รับการตรวจสอบโดยเจ้าหน้าที่ควบคุมภายในของ PJSC TechnoKvant

เราประหลาดใจที่ PJSC "TechnoKvant" กรอกส่วนที่ 9 ของการประกาศค่าเผื่อสูงสุดสำหรับไตรมาสที่ 3

• แถว 001-030
• แถว 035-100
• ที่บล็อกนี้ PAT "TechnoKvant" กรอกแถว 100 "ผู้ซื้อ IPN/KPP"

สำหรับแถวอื่นๆ ไม่มีข้อมูล:

แถว 110-220

ที่ด้านนี้ของส่วนที่ 9 ของ PAT "TechnoKvant" ให้กรอก 3 แถว:

160 “ ความหลากหลายของการขายตามใบแจ้งหนี้ ... (รวมภาษี)”;

170 “ความหลากหลายของการขายที่ต้องเสียภาษี...(ไม่รวมภาษี)”;

• 200 “จำนวนคลัง…”
• แถว 230-280

บุคคลเหล่านี้ได้รับคำสั่งให้กรอกส่วนที่ 9 (นอกเหนือจากส่วนที่ 2 ของการประกาศ) พร้อมข้อมูลเกี่ยวกับใบแจ้งหนี้การถอนจากผู้ขายสินค้าบางอย่างในกรณีที่มีการจ่ายเงินมากเกินไปและในกรณีที่อธิบายไว้ในย่อหน้า

• 5 และ 13 ช้อนโต๊ะ
• 171 รหัสภาษีของสหพันธรัฐรัสเซีย:

จนถึง 01/01/2019 - จากค่าลบในกรณีที่ซบเซาตามลำดับที่กำหนด

หลังวันที่ 01/01/2019 - ใช้วิธีการหยุดนิ่งเพื่อกู้คืนจากรูปภาพในหัวข้อที่ 8