Індивідуальний підприємець у страховій області наділений правами як фізичної особи, і .

Наприклад, з 2014 року ІП доступне страхування рахунків. Можна відновити гроші до 1 400 000 рублів при відкликанні ліцензії в банківської організації.

У разі настання страхового випадку ІП, так само як і вкладники у ролі фізичних осіб, подають заяву на відшкодування власних коштів. Якщо рахунку підприємця було понад 1 400 000 рублів, то страхування рахунків покриває лише обумовлену у законі суму, а повернути решту можна лише у судовому порядку.

ІП як роботодавець має обов'язок за такими видами:

• Пенсійне страхування. Кожен офіційно працевлаштований працівник має право розраховувати на пенсійні відрахування;
• Медичне страхування. За допомогою цього виду страхування персонал забезпечується полісом ЗМС.

Існує і добровільне страхування, яке забезпечується ФСС. Внески до цього фонду здійснюються за бажанням, якщо у штаті ІП не зареєстровані наймані працівники.

ІП в особі роботодавця може за власним бажанням застрахувати життя своїх співробітників. Такий вид захисту найчастіше дозволяють собі лише великі компанії, що мають представництва у різних містах, а також підприємства, діяльність у яких є потенційно небезпечною для життя.

Все майно, зареєстроване на балансі ІП, можна застрахувати, наприклад, від дій третіх осіб. Такий захист передбачає виплату компенсації, якщо з власністю станеться страховий випадок, вказаний у полісі.

Застрахувати громадянську відповідальність означає захистити порушення інтересів третіх осіб зі свого боку.

Наприклад, ІП надає юридичні послуги. Одному з клієнтів було здійснено консультацію, застосувавши яку практично, він втратив велику суму грошей. Такий клієнт має право подати до суду на ІП, який надав неточну консультацію.

Щоб не розплачуватись із незадоволеними споживачами послуг, краще оформити страховий поліс цивільної відповідальності. І тут понесені витрати клієнтів оплатить страхова компанія.

Якщо ж страхової суми, що належить за полісом, не вистачить, щоб відшкодувати страхові збитки, то частину грошей, що залишилася, ІП доведеться віддати із власних коштів.

Існують інші види страхування ІП, які безпосередньо пов'язані з його професійною діяльністю.

Наприклад, підприємець виступає у ролі перевізника вантажів. У цьому випадку страхуванню підлягають товари, що перевозяться, а також відповідальність перевізника. Якщо товари будуть втрачені під час транспортування, відшкодування їхньому власнику сплатить страхова компанія.

У нашій статті ми докладно розберемо обов'язкові види страхування ІП та добровільні, які найчастіше зустрічаються.

Розглянемо з вами:

• Страхування від ПФР, ФФОМЗ;
• Страхування від ФСС;
• Майнове страхування;
• Страхування громадянської ответственности.

Обов'язкове страхування будь-якого ІП

Офіційна діяльність як індивідуальний підприємець зобов'язує вас стати не лише платником податків, а й страхових внесків. При цьому відсутність працівників у штаті ІП не звільнить підприємця від сплати страховки.

Якщо ІП не отримує доходів, працює на збиток або зовсім не веде свою діяльність, а фірма значиться тільки на паперах, ці обставини ніяк не впливають на сплату страхових внесків. Їх ви зобов'язані здійснювати у будь-якому випадку.

До обов'язкових внесків відносяться платежі до:

• ФФОМС.

Оплата здійснюється щорічно, до 31 грудня чи щокварталу, якщо ви претендуєте на податкові відрахування. Сума внесків за ІП без працівників розраховується з поточного значення. З липня 2017 року цей показник прирівняний до 7800 рублів.

Сума внесків є фіксованою та не відрізняється для різних підприємців.

Наприклад, тариф на страхування пенсії без працівників складає 26% і розраховується як добуток тарифу та МРОТ, помножений на кількість відпрацьованих місяців у році.

Якщо підприємець функціонує протягом усіх місяців, то в ПФР він заплатить: 7800 * 12 * 26% = 24336 рублів.

Тариф для внесків до ЗМС становить 5% від твору МРОТ за 12 місяців.

Працюючи протягом року ІП оплатить: 7800*12*5,1% = 4773,6 рубля.

Разом, разом із платежами до ПФР підприємець оплачує протягом року: 4773,6+24336 = 29109,6 рубля. Внески на пенсію та ЗМС з 2017 року сплачуються не до Фондів, що надають послуги, а до податкового органу за місцем реєстрації.

Якщо доходи підприємця становлять понад 300 000 рублів за рік, необхідно перерахувати до податкового органу на внески додатково 1% від суми доходу.

приклад.Прибуток підприємця становив 732 000 рублів. Так як ця сума перевищує 300 000 рублів, то доведеться сплатити: 1% * 732000 = 7320 рублів.

При цьому існує верхня планка суми в 1% доходу, яку сплатить підприємець з високими доходами.

Вона розраховується за формулою: 8*МРОТ*12*26%.

Якщо брати значення МРОТ 7800 рублів, то сума становитиме 194 688 рублів. Іншими словами, якщо 1% від ваших доходів вище за цю суму, ви все одно заплатите максимум 194 688 рублів. Цей платіж здійснюється до 1 квітня, наступного за звітним роком.

Якщо ж у штаті ІП працюють працівники, то внески сплачуються за тарифами 22% (у ПФР) та 5,1% (у ФФОМС) від фактичного щомісячного заробітку працівника.

приклад.Щомісяця працівник отримує по 35 000 рублів. За нього щомісяця проводитимуться відрахування у сумі 35000*22% = 7700 рублів у ПФ і 35000*5,1% = 1785 рублів у ФФОМС.

Страхування у ФСС

Якщо в ІП, крім власника фірми, ніхто не працює, то внески до ФСС сплачуються на добровільній основі.

Тариф з них розраховується як 2,9% від твору МРОТ на 12 місяців. Якщо брати за МРОТ 7800 рублів (з липня 2017 року), то внески становитимуть: 7800*12*2,9% = 2714,4 рубля.

Соціальне страхування захищає ІП від тимчасової непрацездатності та на період материнства (але не більше 6 років за всіх дітей). Внески необхідно внести до 31 грудня цього року. Здійснюватися вони можуть частинами, наприклад, раз на квартал.

Якщо в штаті ІП працевлаштовані наймані працівники, то відрахування за них провадяться за тим самим тарифом, виходячи із щомісячного заробітку. Наприклад, співробітник отримує дохід щомісяця 35 000 рублів. В цьому випадку в ФСС ІП за нього сплатить 35000 * 2,9% = 1015 рублів.

При ухиленні підприємця від страхування найманого персоналу, вся відповідальність з виплати допомоги лягає з його плечі. Їх компенсація з фонду не проводитиметься. До того ж у разі передбачена система штрафів від 500 до 20 000 рублів.

Страхування майна для ІП

У власності ІП можуть бути різні будівлі, обладнання, транспорт та інше.

Підприємець має право застрахувати такі об'єкти:

• Різні споруди;
• Зовнішнє облаштування будівлі;
• Внутрішнє оздоблення;
• Предмети, що знаходяться всередині будівлі (товари, сировина, матеріали, меблі, обладнання);
• Власність, що знаходиться на вулиці (термінали, спецтехніка та інше).

У страховий поліс ІП може включити такі ризики:

• Природні катаклізми (урагани, зливи, град, землетруси тощо);
• Аварії (вибухи газопроводу, займання проводки та інше);
• Дії сторонніх осіб (можуть бути як навмисними, так і необережно: підпал, крадіжка, злом, псування власності).

Сума покриття, що встановлюється полісом, не може перевищувати вартості відновлювальних робіт. Залежно від предмета страхування та періоду дії договору представником страхової компанії використовуються підвищені чи знижені тарифи.

Вартість страхового поліса може бути набагато меншою, якщо:

• Територія обгороджена та не надає доступу на неї третім особам;
• Передбачено систему охорони;
• Встановлено сигналізацію;
• Коштують відеокамери;
• Будівля обладнана сучасною системою пожежної безпеки.

Страхування відповідальності ІП

Якщо з якихось причин ІП не виконав прийняті на себе зобов'язання, які випливають із закону або підписаного договору, він несе відповідальність перед іншими особами.

Згідно з нормативними актами, індивідуальний підприємець відповідає за власними боргами або іншими зобов'язаннями всією власністю, крім тієї, на яку не може бути стягнуто чинність нормами закону.

Діяльність ІП може завдати шкоди як контрагентам, а й внутрішнім співробітникам фірми. Існує, наприклад, страхування товаровиробників. Якщо якийсь товар спричинив порушення здоров'я покупця, ІП за наявності поліса зможе відшкодувати збитки з мінімальними втратами.

Якщо підприємець застрахував своїх працівників від нещасних випадків або навіть смерті, то при отриманні будь-яких каліцтв та виникненні інших проблем зі здоров'ям у результаті трудової діяльності страхова виплатить відшкодування. У цьому випадку працівники мають право вимагати і моральної компенсації, яка також буде сплачена згідно з страховим полісом.

Якщо діяльність ІП пов'язані з перевезенням пасажирів, його діяльність страхується обов'язковому порядку. При аварії із заподіянням здоров'я особам, що перевозяться, здійснюються виплати для проведення необхідного лікування.

Крім цього, на автомобілі у власності ІП має бути оформлений поліс. Його наявність обумовлена ​​рамками закону. Дане страхування покриває збитки, завдані транспортним засобам внаслідок ДТП.

Страхування відповідальності перед іншими особами може убезпечити ІП від обтяжливих виплат.

Застосовується воно у разі, якщо діяльність підприємця безпосередньо пов'язані з іншими клієнтами (контрагентами, пасажирами, покупцями тощо. буд.), тобто із сферою виробництва та надання послуг.

Якщо фірма невелика і третіх осіб у ній не фігурують, то страхування громадянської відповідальності зазвичай здійснюється.

Вам знадобиться

• - паспорт;
• - свідоцтво про реєстрацію індивідуального підприємця;
• - свідоцтво про постановку на облік у податковому органі.

Інструкція

Зверніться до Фонду обов'язкового медичного страхування за місцем реєстрації. Воно зазначено у реєстраційних документах індивідуального та часто відповідає його домашній адресі. Знайти координати відділення фонду можна на його сайті. Зайдіть у розділ «Територіальні фонди ЗМС», виберіть зі списку суб'єкт федерації. Натиснувши на відповідне посилання, ви побачите адресу та телефони регіонального відділення фонду.

У фонд прийдіть з паспортом та свідоцтвом про реєстрацію індивідуального підприємця. Там вам необхідно буде отримати свідоцтво про реєстрацію у Фонді обов'язкового медичного страхування (ФОМС).

Якщо вам відповідне свідоцтво вже надіслали поштою від ФОМС, повторно звертатися туди не потрібно.

З отриманим документом зверніться до однієї зі страхових компаній, які надають послуги з обов'язкового медичного страхування. За чинним новим законом, ви можете вибрати одну з кількох компаній. Укласти з нею договір на страхове обслуговування.

Знайти список страхових компаній із координатами можна на сайтах деяких регіональних відділень ФОМС, наприклад, на порталі ФОМС Санкт-Петербурга. У виборі ви можете керуватися різними факторами, наприклад, ротацією організації, а також враховувати думки, які висловлюють люди на інтернет-форумах.

Отримайте ваш поліс у страховій компанії. Там же ви зможете отримувати поліси для співробітників, якщо ви найматимете їх на роботу.

Зверніть увагу

Жодних додаткових відрахувань індивідуальний підприємець після оформлення поліса платити не повинен. Необхідні страхові відрахування до Федерального Фонду медичного страхування вже входять у податок, який має виплачувати незалежно від користування полісом.

Джерела:

• Сайт ФОМС

Індивідуальний підприємець – це фізична особа, яка веде власний бізнес біля РФ без утворення юридичної форми власності. Відповідно до Федерального закону РФ за номером 326 будь-який громадянин РФ, а також особи, які отримали право проживати на території РФ, мають право на медичне обслуговування за полісом ЗМС. Щоб отримати поліс індивідуальному підприємцю та забезпечити полісами всіх найманих співробітників, слід звернутися до Територіального фонду обов'язкового медичного страхування з документами.

Вам знадобиться

• - паспорт;
• - ІПН;
• - Пенсійне страхове свідоцтво;
• - Заява;
• - поліс зі строком страхування, що минув;
• - трудова книжка (якщо ви хочете отримати поліс як безробітний).

Інструкція

Зверніться до Територіального фонду обов'язкового медичного страхування міста чи населеного пункту. Заповніть заяву. Покажіть свідоцтво індивідуального підприємця. На нього зроблять запит інспекцію та перевірять сплату внесків. Найчастіше у містах по всій території РФ навіть пред'являти свідчення підприємця немає потреби. Достатньо подати особисті документи, що засвідчують особу. Вся інформація про податкові виплати міститься на електронних носіях та перевіряється безпосередньо у податкових органах. Для перевірки уповноважені особи запровадять ваші особисті дані, зазначені у паспорті та в системі отримають відповідь про відрахування внесків до податкової інспекції та пенсійного фонду.

Через 5 днів (у регіонах РФ терміни можуть змінюватись) ви отримаєте документ, що дозволяє отримати поліс у будь-якій обраній страховій компанії, що має ліцензію на здійснення діяльності з обов'язкового медичного страхування. Поліс ви зможете отримати на всіх найнятих співробітників та оформити його собі.

Дедалі більше громадян створюють особистий бізнес, проходячи реєстрацію як індивідуального підприємця (ИП). За статистикою, в нашій країні щороку відкривається трохи менше ніж сто п'ятдесят тисяч ІП. Хтось робить це сам, а когось на такий крок підштовхують роботодавці, щоби скоротити кількість своїх матеріальних витрат.

На жаль, відкриваючи ІП, громадяни не здогадуються, які соціальні переваги їм належать, і як вчинити, щоб надходили кошти за лікарняні листи, щорічну основну відпустку та інші.

Страховий медичний поліс

Найголовнішим варто відзначити поліс обов'язкового соціального страхування. Багато хто знає, що потрапити на прийом фахівця поліклініки без цього документа просто неможливо. Єдиний відступ – вагітність. Жінка в положенні може потрапити до лікаря без нього, коли жінка їде до пологового будинку, поліс не потрібен. Але таке правило діє лише на папері, а в житті і в них лікарі запитують заповітний документ.

Старий та новий поліс медичного страхування.

Отримання ЗМС

Для отримання полісу потрібно піти до найближчого Територіального фонду обов'язкового медичного страхування (ТФ ЗМС). Для створення договору знадобляться такі документи:

1. Копія паспорта з пропискою.

2. індивідуальний номер платника податків (ІПН).

3. Дата створення юридичної особи.

Поліс видається у страховій компанії, що належить територією проживання індивідуального підприємця. Для цієї компанії також знадобляться деякі документи:

1. Паспорт, із зазначенням постійного місця проживання.

3. Документ про реєстрацію в ТФОМС.

При оформленні документа про реєстрацію у територіальному фонді медичного страхування потрібно зробити його копію. Цей документ потрібен буде фахівцеві страхової компанії, а якщо індивідуальний підприємець захоче поміняти поліс копія буде дуже доречним. Потрібно зазначити, що при зміні прізвища, документів, що засвідчують особу чи проживання до Територіального фонду, доведеться піти ще раз, для нової реєстрації.

Отриманий поліс дозволяє власнику отримати медичну допомогу, але за необхідності видачі лікарняного листа про тимчасову непрацездатність людини доведеться витратити гроші.

Лікарняний лист оплачується із спеціального фонду, з урахуванням того, що за такого громадянина виконувались нарахування понад півроку. Якщо офіційна робота, всі необхідні виплати здійснює роботодавець. Це називається соціальним пакетом, який надає організація працівникові.

Відео: Всі секрети про поліс медичного страхування

Відео: Змінилися правила оформлення полісу ОМС

За індивідуального підприємця відрахування ніхто не виконає. За рахунок чого підприємцю слід оформити особистий договір із ФСС та проводити нарахування самому. Нарахування проводять на підставі податкової декларації, розробленої самостійно. Наприклад, звіт із заробітків подається 2 рази на рік, та від суми, яка зазначена у звіті та виконуватимуться нарахування у кількості 3%.

Для підписання договору з ФСС потрібно піти у відділення за місцем проживання індивідуального підприємця. Для підписання договору спеціалістам знадобляться документи щодо реєстрації підприємця та особистий паспорт. Крім цього знадобиться копія декларації за минулий звіт, який було передано до податкової інспекції.

Всім офіційно працюючим громадянам держава в особі ФСС виплачує допомогу з тимчасової непрацездатності та у зв'язку з материнством. А як бути індивідуальним підприємцям? Їх існує добровільне соціальне страхування.

Хто може стати добровольником

ІП, адвокати, нотаріуси, члени КФГ та сімейних (родових) громад корінних нечисленних народів Півночі, а також інші особи, які займаються в установленому законодавством порядку приватною практикою, мають право добровільно вступити у правовідносини з обов'язкового соцстрахування.

Таким чином, вони стають застрахованими громадянами, і у них з'являється гарантоване право на отримання наступних видів допомоги за рахунок ФСС:

• посібник з тимчасової непрацездатності;
• допомога у зв'язку з вагітністю та пологами;
• одноразова допомога жінкам, які стали на облік у медичних закладах у ранні терміни вагітності;
• одноразова допомога при народженні дитини;
• щомісячна допомога з догляду за дитиною до досягнення нею віку 1,5 років;
• соціальна допомога на поховання.

Як стати добровольником

Щоб зареєструватися як страхувальник, необхідно подати до відділення ФСС наступні документи:
- Заява;
- Копію документа, що засвідчує особу.

Подати документи можна особисто поштою в електронній формі через портал держпослуг, а також до МФЦ.
Протягом трьох робочих днів з моменту отримання зазначених документів ФСС надає громадянину, що звернувся, реєстраційний номер, код підпорядкованості, а також формує повідомлення про реєстрацію. Примірник повідомлення вручається способом, зазначеним у заяві (особисто або поштою).

Добровільно зареєструвавшись до ФСС, ІП набуває право на отримання страхового забезпечення за умови сплати ним страхових внесків за календарний рік, що передує календарному році, у якому настав страховий випадок.

Коли та як платити

Правила сплати страхових внесків особами, які добровільно вступили у правовідносини з обов'язкового соціального страхування на випадок тимчасової непрацездатності та у зв'язку з материнством, затверджені Постановою Уряду РФ від 02.10.09 № 790.

Страхові внески слід сплачувати не пізніше 31 грудня року, в якому було подано заяву. Це можна зробити як одноразово, так і частинами (раз на місяць, у квартал, у півроку) на рахунок відділення ФСС тим способом, який зручний: готівкою через банк, у безготівковому порядку з розрахункового рахунку або поштовим переказом.

Скільки платити

Розмір страхових внесків визначається виходячи із вартості страхового року і дорівнює добутку МРОТ, встановленого федеральним законом на початок фінансового року, за який сплачуються страхові внески, та тарифу страхових внесків (2,9%), збільшене у 12 разів.

Таким чином, вартість страхового року у 2018 році становить 3302,17 руб. (9489,00×2,9% х 12).

Для придбання права на отримання допомоги у 2019 році зазначеної вище категорії страхувальників необхідно сплатити до 31.12.2018 р. суму 3302,17 руб.

Скільки отримувати

Відповідно до пункту 2.1 статті 14 закону № 255-ФЗ особам, які добровільно вступили у правовідносини, середній заробіток, Виходячи з якого обчислюються допомоги, приймається рівним МРОТ, встановленому на день настання страхового випадку.

Відповідно до пункту 15(4) Положення, затвердженого Постановою Уряду № 375 від 15.06.07 ІП-добровольцям середній денний заробітокдля обчислення допомоги визначається шляхом поділу МРОТ, встановленого на день настання страхового випадку, на число календарних днів кожного календарного місяця, на які припадає страховий випадок.

Порахуємо, яку допомогу у зв'язку з вагітністю та пологами отримає з ФСС у 2019 році жінка-ІП, яка вступила у 2018 році у добровільні правовідносини.

Припустимо, жінці видано лікарняний листок на період з 04.02.2019 по 23.06.2019 на 140 днів, а МРОТ станом на 04.02.2019 становить 11163,00 руб.

Таким чином, сплативши в грудні 2018 року 3302,17 руб., Вже в лютому 2019 року вагітна бізнес-леді отримає з ФСС 52014,50 руб. Вигода очевидна!

Зазначимо, що у випадку допомоги з тимчасової непрацездатності враховуватиметься також і стаж застрахованої особи.

Ті ІП, які вже вступили у добровільні правовідносини та сплатили внесок у 2017 році, можуть порахувати розмір своєї допомоги у 2018 році за допомогою сервісу на сайті ФСС.

Ви бухгалтер, але директор вас не цінує? Чи вважає, що ви тільки витрачаєте його гроші і переплачуєте податки?

Стати цінним фахівцем в очах керівництва. Навчіться працювати з дебіторкою.

У Центру навчання «Клерка» новий.

Навчання є повністю дистанційним, видаємо сертифікат.

Підтримка підприємництва

Після того, як індивідуальний підприємець реєструється в контролюючих органах, йому обов'язково необхідно оформити свіжу медичну страховку. Новий поліс необхідний, без нього ви не зможете отримати кваліфіковану допомогу в жодній медустанові.

Оформлення договору з ТФ ЗМС

Для оформлення документів слід звернутися до територіального фонду, до обов'язків якого входить видача та реєстрація медичного страхового поліса.

При собі необхідно мати оригінал паспорта та ідентифікаційного номера, а також свідоцтво про реєстрацію вас як індивідуального підприємця. Зовсім не обов'язково приносити з собою копії, їх можуть зробити одразу, на місці.

Під час укладання договору з ТФ ЗМС ретельно перегляньте всі його параграфи. Після оформлення договору ви отримаєте свідоцтво, на підставі якого вам буде оформлено медичний поліс.

Отримання страхового полісу

Наступною вашою дією має бути відвідування страхової компанії, яка територіально розташована за місцем фактичного проживання або прописки. З документів візьміть із собою свідоцтво пенсійного страхування, паспорт та отримане у ТФ ЗМС свідоцтво, а також його копію, яку необхідно надати співробітнику страхової компанії. Візьміть до уваги той факт, що, у разі псування або втрати поліса, цей документ стане вам у нагоді знову, тому постарайтеся його не втратити. Те саме стосується і випадку зміни прізвища або місця постійної реєстрації, при цьому також виникне потреба у переоформленні документів. Отримавши страховий поліс, обов'язково зареєструйте його у поліклініці.

Для того щоб мати можливість оформляти лікарняний, що оплачується, потрібно укласти договір з ФСС, саме на його рахунок будуть переводитися всі ваші страхові платежі. Врахуйте, що ваш лікарняний буде оплачений лише за акуратного нарахування коштів у фонд соціального страхування, що здійснюється протягом не менше ніж шести місяців. Для того, щоб усі подібні нюанси не з'явилися для вас несподіванкою, обов'язково ознайомтеся з усіма умовами договору медичного страхування. Як відомо, вагітність відноситься до страхових випадків, отже, уклавши договір страхування, ви отримуєте право на допомогу. Граничний термін виплат такої допомоги – досягнення дитиною півторарічного віку. Деякі жінки-підприємці не обізнані про цю можливість і втрачають нагоду скористатися державною допомогою у цьому поширеному випадку.

Читайте також

Чим відрізнятимуться можливості юридичних осіб від підприємців (фізичних осіб)? Останні можуть вільно розпоряджатися своїми грошима. Що це означає? Ведучи...

Стати бізнесменом у Росії можна за лічені дні та з порівняно невеликою сумою коштів у кишені. Щоб, як мінімум, формально отримати цей статус, досить просто...

Одним з найважливіших моментів у діяльності підприємця-початківця є правильне визначення тієї системи оподаткування, з якою йому доведеться мати...

Запорукою будь-якої успішної справи є чіткий та правильно складений бізнес-план. Головне, що має чітко розуміти кожен підприємець: цей документ має бути...

Як відомо, є безліч професій, які таять у собі не лише матеріальну відповідальність, а й мають велику кількість нюансів. І одна з них – ...