Валютно-обмінні операції уповноважених банків

Валютно-обмінні операції - це операції з купівлі-продажу готівкової іноземної валюти.

Банки можуть здійснювати такі види операцій з готівкоюта чеками:

1. Купівля готівкової іноземної валюти за готівку РФ.

2. Продаж готівкової іноземної валюти за готівкову валюту РФ.

3. Продаж готівкової іноземної валюти однієї іноземної держави (групи держав) за готівкову іноземну валюту іншої держави (групи держав) (конверсія).

4. Розмін грошових знаків іноземної держави на грошові знаки тієї самої держави.

5. Заміна пошкодженого грошового знака іноземної держави на непошкоджений грошовий знак тієї ж іноземної держави

6. Заміна пошкодженого грошового знака іноземної держави на непошкоджений грошовий знак іншої іноземної держави.

7. Купівля пошкодженого грошового знака іноземної держави за готівкову валюту РФ.

8. Прийом грошових знаків іноземних держав та грошових знаків Банку Росії, що викликають сумнів у їхній справжності, для направлення на експертизу.

9. Купівля чеків за готівкову валюту РФ.

10. Купівля чеків за готівкову іноземну валюту.

11. Продаж чеків за готівкову валюту РФ.

12. Продаж чеків за готівкову іноземну валюту.

13. Оплата чеків готівкою РФ.

14. Оплата чеків готівкової іноземною валютою.

15. Прийом для направлення на інкасо готівкової іноземної валюти та чеків.

16. Прийом готівкової іноземної валюти для зарахування на рахунки з використанням платіжних карток.

17. Прийом готівкової валюти РФ для зарахування на рахунки з використанням платіжних карток.

18. Видача готівкової іноземної валюти з рахунків із використанням платіжних карток.

19. Видача готівкової валюти РФ з рахунків з допомогою платіжних карт.

Операція 8 є обов'язковою для уповноваженого банку.

Уповноважений банк самостійно вирішує питання щодо необхідності роботи з монетою іноземних держав при здійсненні операцій з готівковою валютою та чеками.

Операції у банках здійснюються лише з іноземною валютою, курс якої встановлюється Банком Росії стосовно валюті РФ. У цьому перелік іноземних валют, із якими працює уповноважений банк, визначається їм самостійно.

Банки при здійсненні операцій з готівковою іноземною валютою та чеками зобов'язані ідентифікувати фізичну особу (за документом, що засвідчує особу).

У разі виявлення касовим працівником банку іноземного грошового знака, що викликає сумніви у його справжності (що має ознаки підробки), такий грошовий знак фізичній особі не повертається. Касовий працівник повинен проінформувати клієнта у тому, що грошовий знак викликає сумніви щодо його справжности. Зазначений грошовий знак передається для направлення на експертизу до розрахунково-касового центру та (у разі встановлення підробки) органам внутрішніх справ клієнту видається копія акта експертизи.

Виявлений чек, що має ознаки підробки, прямує на інкасо.

Курси іноземних валют та крос-курси встановлюються та змінюються уповноваженим банком наказом уповноваженого банку або розпорядженням посадової особиуповноваженого банку. Допускається зміна курсів іноземних валют та крос-курсів протягом операційного дняуповноваженого банку з обов'язковим оформленням кожної зміни відповідним наказом (розпорядженням).

Курс купівлі пошкоджених грошових знаків іноземних держав встановлюється уповноваженим банком у тому порядку, в якому встановлюються курс і крос-курси іноземної валюти.

Прийом на інкасо грошових знаків іноземних держав та чеків здійснюється на підставі письмової заяви фізичної особи. Прийняті на інкасо грошові знаки іноземних держав і чеки надсилаються уповноваженим банком інкасуючий банк. При отриманні відшкодування від інкасуючого банку за прийняті грошові знаки або чеки уповноважений банк на прохання фізичної особи надсилає йому письмове повідомлення. Фізичній особі на його вибір може бути виплачена сума в готівковій іноземній валюті або в готівковій валюті РФ за курсом на поточну дату. У разі відмови інкасуючого банку від купівлі прийнятих на інкасо грошових знаків або чеків зазначені грошові знаки або чеки фізичній особі повертаються, при цьому уповноважений банк надсилає фізичній особі повідомлення про рішення банку, що інкасує, з додатком до нього оригіналу офіційної відповіді.

Операції з прийому та видачі готівкової іноземної валюти при обслуговуванні фізичних та юридичних осібздійснюються за прибутковими та видатковими касовими ордерами (див. дод. 9, 10), що оформлюються у трьох примірниках окремо на кожен вид готівкової іноземної валюти.
Перший екземпляр касового ордера залишається у касового працівника, другий екземпляр з відбитком печатки каси видається вносителю (одержувачу) готівкової іноземної валюти, третій екземпляр передається бухгалтерському працівнику.
p align="justify"> При формуванні касових документів за операціями з готівковою іноземною валютою по одному номеру балансового рахунку касові документи підбираються в порядку зростання цифрових кодів валюти відповідно до Загальноросійського класифікатора валют.
Сумнівні та пошкоджені грошові знаки приймаються за номіналом, зразки грошових знаків, знаки, що мають ознаки підробки, - в умовній оцінці один карбованець за банкноту (монету).
У довідці про прийом на експертизу сумнівних грошових знаків (затримання грошових знаків, що мають явні ознаки підробки) (додаток 10) касовий працівник у графі «додаткові реквізити» вказує: для банкнот США – чекову літеру, номер квадранта, номер кліше лицьової та оборотної ; для банкнот країн - членів Європейського Союзу - буквено-цифрову мітку.
Пошкоджений грошовий знак іноземної держави, за винятком того, що викликає сумнів у справжності, за згодою клієнта може бути прийнятий на інкасо або замінений на непошкоджений грошовий знак тієї ж чи іншої іноземної держави.
Пошкоджені банкноти кредитна організація направляє в іноземний банк, який приймає на інкасо грошові знаки іноземних держав, або уповноважений банк, що є посередником при направленні зазначених пошкоджених банкнот на інкасо в іноземний банк.
Кредитна організація (крім обмінних пунктів) може здійснювати перевірку справжності сумнівних банкнот іноземних держав з ініціативи клієнта виходячи з заяви, складеного клієнтом, під його візуальним наглядом. Банкноти, справжність яких підтверджена касовим працівником, видаються клієнту полистним перерахунком. Заява клієнта надсилається до касових документів.
Кредитна організація повинна приймати від клієнтів сумнівні банкноти іноземних країн їх передачі експертизу.
За наявності в кредитній організації касового працівника, на якого покладено функцію додаткової перевірки справжності банкнот іноземних держав, виявлені сумнівні банкноти розглядаються цим касовим працівником. У разі їхньої справжності він оформляє Висновок про підтвердження справжності сумнівних банкнот іноземних держав (додаток 11). Цей висновок є підставою для оформлення відповідних ордерів і не видається клієнту.
Якщо банкнота за результатами експертизи визнана справжньою, то за бажанням клієнта:
банкнота повертається клієнту;
сума виплачується у рублях в еквіваленті за курсом іноземних валют, встановленим кредитною організацією на поточну дату;
сума зараховується на рахунок клієнта в кредитній організації та іноземній валюті;
сума зараховується з цього приводу клієнта у рублях за курсом іноземних валют, встановленому кредитної організацією на поточну дату.
Напрямок на експертизу сумнівних банкнот іноземних держав, виявлених касовими працівниками, прийнятих для направлення на експертизу за заявою клієнта, також видача клієнту результатів експертизи здійснюються кредитною організацією без стягнення комісійної винагороди.

З 1 листопада 2010 р. набула чинності Інструкція ЦБ РФ від 16.09.2010 № 136-І «Про порядок здійснення уповноваженими банками (філіями) окремих видівбанківських операцій з готівковою іноземною валютою та операцій з чеками (у тому числі дорожніми чеками), номінальна вартість яких вказана в іноземній валюті за участю фізичних осіб». Необхідність внесення змін до чинного порядку обміну валют була продиктована скасуванням поняття «обмінний пункт», навколо якого було збудовано всю раніше діючу Інструкцію № 113-І. Однак новий документ викликав у працівників банків безліч нових питань та проблем.

Інструкція ЦБ РФ від 16.09.2010 № 136-І «Про порядок здійснення уповноваженими банками (філіями) окремих видів банківських операцій з готівковою іноземною валютою та операцій з чеками (у тому числі дорожніми чеками), номінальна вартість яких зазначена в іноземній валюті, за участю фізичних осіб» (далі - Інструкція № 136-І) була опублікована у Віснику Банку Росії від 06.10.2010 № 55 і набула чинності з 1 листопада 2010 р. З цього ж моменту втратила чинність Інструкція від 28.04.2004 № 11-1 І «Про порядок відкриття, закриття, організацію роботи обмінних пунктів та порядок здійснення уповноваженими банками окремих видів банківських операцій та інших угод з готівковою іноземною валютою та валютою Російської Федерації, чеками (у тому числі дорожніми чеками), номінальна вартість яких зазначена в іноземній валюті, за участю фізичних осіб» (далі – Інструкція № 113-І).

Необхідність внесення змін до чинного порядку обміну валют була продиктована передусім скасуванням поняття «обмінний пункт», навколо якого було збудовано всю Інструкцію № 113-І. Відповідно до Вказівки ЦБ РФ від 02.04.2010 № 2324-У «Про переведення обмінних пунктів у статус інших видів внутрішніх структурних підрозділів кредитних організацій (філій кредитних організацій), про закриття обмінних пунктів та про впорядкування діяльності внутрішніх структурних підрозділів» обмінні пункти кредитних організацій (філій) не пізніше 1 жовтня 2010 р. мали бути закриті або переведені в статус внутрішніх структурних підрозділів іншого виду.

Нова інструкціязначно коротше за свою попередницю, що не дивно: у ній відсутні розділи, що регламентують порядок відкриття, закриття та організації роботи обмінних пунктів, а також деякі інші фрагменти. Парадокс у тому, що виключені фрагменти тексту найчастіше не дублюються іншими нормативними актами і супроводжуються поясненнями, як слід чинити у тих чи інших ситуаціях за відсутності регламентації.

Перелік операцій, що здійснюються

З преамбули до документа виключено згадку про угоди з валютою Російської Федерації. Однак це не означає, що операції з рублями зовсім виключені зі сфери впливу Інструкції № 136-І, оскільки валюта Російської Федерації використовується в багатьох операціях, які регламентуються цим документом.

Відповідно до п. 1.1 Інструкції № 136-І уповноважений банк або його філія може здійснювати всі або деякі операції з готівковою іноземною валютою та чеками з числа передбачених главою 3 Інструкції. Перелік операцій з готівковою іноземною валютою і чеками встановлюється уповноваженим банком (філією) в цілому по банку (філії), а також по кожному внутрішньому структурному підрозділу виходячи з переліку делегованих цьому підрозділу операцій відповідно до вимог Інструкції ЦБ РФ від 02.04.2010 № 13 -І «Про порядок прийняття Банком Росії рішення про державної реєстраціїкредитних організацій та видачі ліцензій на здійснення банківських операцій».

Виникає питання: чи мають банки у зв'язку з набранням чинності Інструкцією № 136-І наново встановлювати перелік операцій для всіх своїх підрозділів, затверджувати його внутрішніми розпорядчими документами та повідомляти про них Банк Росії? Мабуть, так, тому що як сам перелік, так і формулювання окремих пунктів зазнали значних змін. Для банків з безліччю внутрішніх структурних підрозділів, які здійснюють операції з готівкою та чеками (додаткових офісів, операційних офісів, операційних кас поза касовим вузлом), це може стати серйозною проблемою.

Жодних додаткових термінів для внесення відповідних змін до переліків операцій за чинними підрозділами нормативними актами Банку Росії не передбачено. Це означає, що з дати набрання чинності Інструкцією № 136-І (з 1 листопада 2010 р.) усі формулювання вже мали відповідати новим вимогам.

У найменуванні деяких операцій уточнено формулювання. Так, "група держав" (в контексті емісії іноземної валюти) тепер іменується "групою іноземних держав" (п. 3.1.3, 3.1.4 Інструкції № 136-І). «Рахунки фізичних осіб» розділилися на «банківські рахунки фізичних осіб» та «рахунки за вкладом фізичних осіб» (п. 3.1.10, 3.1.11, 3.1.12-3.1.15, 3.1.18-3.1.21 Інструкції № 136 -І).

«Кошти» стали «грошовими коштами» (п. 3.1.12-3.1.17).

Зі переліку операцій з готівковою іноземною валютою та чеками, які може здійснювати уповноважений банк або його філія, зникли такі позиції:

• заміна пошкодженого грошового знака (грошових знаків) іноземної держави (групи держав) на непошкоджений грошовий знак (грошові знаки) тієї ж іноземної держави (групи держав) (п. 3.1.5 Інструкції № 113-І);
• заміна пошкодженого грошового знака (грошових знаків) іноземної держави (групи держав) на непошкоджений грошовий знак (грошові знаки) іншої іноземної держави (групи держав) (п. 3.1.6 Інструкції № 113-І);
• купівля пошкодженого грошового знака (грошових знаків) іноземної держави (групи держав) за готівку Російської Федерації (п. 3.1.7 Інструкції № 113-І);
• прийом ушкоджених грошових знаків іноземних держав (групи держав) для зарахування на рахунки фізичних осіб (п. 3.2.10 Інструкції № 113-І);
• прийом грошових знаків іноземних держав (групи держав) та грошових знаків Банку Росії, що викликають сумнів у їхній справжності, для направлення на експертизу (п. 3.1.8 Інструкції № 113-І);
• оплата чеків готівковою валютою Російської Федерації (п. 3.1.13 Інструкції № 113-І);
• оплата чеків готівковою іноземною валютою (п. 3.1.14 Інструкції №113-І);
• прийом готівкової валюти Російської Федерації для зарахування на рахунки фізичних осіб та її видача з цих рахунків (п. 3.1.17, 3.1.19, 3.2.13, 3.2.16 Інструкції № 113-І);
• прийом та видача валюти Російської Федерації за переказами за дорученнями фізичних осіб без відкриття рахунку (п. 3.2.6, 3.2.8 Інструкції № 113-І);
• прийом грошових знаків іноземних держав (групи держав), що викликають сумнів у їхній справжності, для перевірки їхньої справжності (п. 3.2.9 Інструкції № 113-І).

Чи означає це, що ці операції банки тепер здійснювати не можуть?

Тут слід згадати ще один чинний нормативний акт Банку Росії: Вказівка ​​ЦБ РФ від 14.08.2008 № 2054-У «Про порядок ведення касових операційз готівковою іноземною валютою в уповноважених банках на території Російської Федерації» (далі - Вказівка ​​№ 2054-У). Згідно з п. 3.9 цього документа «ушкоджені банкноти, які не мають ознак підробки, можуть бути куплені за рублі або замінені на непошкоджені банкноти, монету відповідної іноземної держави (групи іноземних держав) або на непошкоджені банкноти, монету іншої іноземної держави (групи іноземних держав)» .

Що стосується експертизи сумнівних грошових знаків, то про неї йдеться в п. 16.14 Положення ЦБ РФ від 24.04.2008 № 318-П «Про порядок ведення касових операцій та правила зберігання, перевезення та інкасації банкнот та монети Банку Росії у кредитних організаціях на території Російської Федерації» (далі - Положення № 318-П), а також у п. 3.5 Вказівки № 2054-У.

Згадка про те, що прийом грошових знаків, які викликають сумнів у їхній справжності, для направлення на експертизу є обов'язковою операцією для уповноважених банків та їхніх філій (п. 3.3 Інструкції № 113-І) також виключено з нового документа. Таким чином, обов'язкових для виконання операцій із готівковою іноземною валютою та чеками тепер не існує.

Щодо виключення з переліку операцій «оплати чеків» рублями та іноземною валютою можна припустити, що ці операції укладаються в поняття «купівля чеків», тобто, таким чином, просто виключається дублювання.

Операції з готівковою валютою Російської Федерації (прийом для зарахування на рахунки фізичних осіб, видача з рахунків, прийом та видача переказів без відкриття рахунку), очевидно, виключені з переліку у зв'язку з тим, що Інструкція № 136-І, на відміну від своєї попередниці , регламентує лише операції з готівковою іноземною валютою та чеками.

Прийом грошових знаків іноземних держав для перевірки їхньої автентичності передбачено п. 3.7 Вказівки № 2054-У.

Прийом пошкоджених грошових знаків іноземних держав для зарахування на рахунки фізичних осіб (п. 3.2.10 Інструкції № 113-І), ймовірно, можна включити до п. 3.1.18 та 3.1.19 Інструкції № 136-І «Прийом готівкової іноземної валюти для зарахування на банківські рахунки, рахунки за вкладом фізичних осіб» в іноземній валюті та у валюті Російської Федерації.

Отже, навіть операції, які не потрапили до списку, не стають забороненими і цілком можуть здійснюватися уповноваженим банком (філією). Але навіщо треба було виключати із переліку прийом пошкоджених грошових знаків, експертизу сумнівних та прийом грошових знаків іноземних держав для перевірки їхньої справжності — незрозуміло.

Проблеми з виключеними з переліку операціями виникають, зокрема, ще й тому, що такі операції не увійшли до «Класифікатора видів операцій з готівковою іноземною валютою та чеками» (Додаток 2 до Інструкції № 136-І), ні до нового порядку бухгалтерського облікутаких операцій (Вказівка ​​ЦБ РФ від 13.12.2010 № 2538-У «Про порядок бухгалтерського обліку уповноваженими банками (філіями) окремих видів банківських операцій з готівковою іноземною валютою та операцій з чеками (у тому числі дорожніми чеками), номінальна вартість яких зазначена в іноземній валюті, за участю фізичних осіб» (далі – Вказівка ​​№ 2538-У)).

У попередніх формулюваннях у переліку залишилися такі операції:

• купівля готівкової іноземної валюти за готівку Російської Федерації;
• продаж готівкової іноземної валюти за готівкову валюту Російської Федерації;
• купівля чеків за готівкову валюту Російської Федерації;
• купівля чеків за готівкову іноземну валюту;
• продаж чеків за готівкову валюту Російської Федерації;
• продаж чеків за готівкову іноземну валюту.

За інших випадках формулювання змінилися незначно.

Порядок роботи із пошкодженими грошовими знаками

Найбільше питань у зв'язку з винятком із переліку деяких операцій виникає щодо купівлі та прийому на інкасо пошкоджених грошових знаків.

За інформацією з семінарів, що проводяться представниками Банку Росії, незважаючи на виключення зазначеної вище операції з переліку, кредитна організація має право купувати пошкоджені грошові знаки «з відповідними умовами: наприклад, брати комісію за цю операцію». Інший варіант - встановити для купівлі таких грошових знаків інший курс (нижче, ніж звичайно).

Таким чином, приймаючи (купуючи) з певною комісією пошкоджені грошові знаки, банку доведеться оформлювати цю операцію в реєстрі з кодом 1 «Купівля готівкової іноземної валюти за готівкову валюту Російської Федерації» та відображати її в бухгалтерському обліку як звичайну купівлю готівкової іноземної валюти, але з відмінними від інших подібних угод умовами (з комісією чи з іншого курсу). Однак у Реєстрі операцій з готівковою валютою та чеками (Додаток 1 до Інструкції № 136-І) місце для відображення комісій не передбачено (втім, правилами дозволяється включати до реєстру «інші відомості»: у нашому випадку це будуть графи «комісія» та «код валюти комісії» або щось таке).

Можна також брати пошкоджені грошові знаки на інкасо — як і звичайні грошові знаки (п. 3.1.9 Інструкції № 136-І).

Заміну пошкоджених грошових знаків іноземної держави на непошкоджені грошові знаки тієї ж іноземної держави доведеться, мабуть, «підігнати» під операцію розміну (код 04 за класифікатором). Теж із окремою комісією.

Але тут виникають свої проблеми. Так, якщо пошкоджені та неушкоджені грошові знаки враховуються на різних особових рахунках, то такий обмін повинен відображатись бухгалтерським проведенням, хоча за чинними правилами обмін бухгалтерськими записами не оформляється (п. 2.4 Вказівки № 2538-У). Якщо ж усі грошові знаки на одному рахунку, то проводок з обміну взагалі не буде, окрім комісії (отриманої з погляду бухгалтерського обліку незрозуміло за що). І як тоді довести, що з комісією прийнято (розміняно) саме пошкоджену купюру?

До того ж є ще й сумніви морально-етичної властивості. Якщо касир однакові (за документами) операції здійснює чи то з комісією, чи то без неї, чи за різними курсами, то можуть виникати різні спокуси… Словом, для виключення можливих маніпуляцій з курсами та комісіями, а також щоб не провокувати касирів на протиправні дії, методологам та керівництву касових підрозділів доведеться ретельно опрацювати позасистемний облік та контроль за операціями з пошкодженими грошовими знаками. Як мінімум передбачити для пошкоджених грошових знаків окремий особовий рахунок каси.

Але найцікавіше — це те, що навіть за відсутності у переліку операцій внутрішніх структурних підрозділів (ВСП) прийому пошкоджених грошових знаків на стенді мають бути обов'язково «правила прийому пошкоджених грошових знаків іноземних держав (групи іноземних держав), у тому числі для спрямування на інкасо, розроблені уповноваженим банком (філією) з урахуванням умов прийому зазначених грошових знаків їх емітентами» (п. 2.1.5 Інструкції № 136-І).

Порядок роботи з монетою іноземних держав

Зауваження про те, що банк самостійно вирішує питання щодо необхідності роботи з монетою іноземних держав (п. 3.7 Інструкції № 113-І), перемістилося на початок Інструкції № 136-І (п. 1.3) та поповнилося наступним текстом:

«У разі, якщо уповноваженим банком (філією) прийнято рішення про відсутність необхідності роботи з монетою іноземних держав (групи іноземних держав), виплата фізичним особам при здійсненні операцій з готівковою іноземною валютою та чеками суми менше номіналу мінімального грошового знака іноземної держави (групи іноземних держав) у вигляді банкноти здійснюється у валюті Російської Федерації за курсом, встановленим уповноваженим банком (філією) відповідно до пунктів 2.2 та 2.3 цієї Інструкції, якщо інше не передбачено договором при здійсненні операцій по банківському рахунку, рахунку за вкладом фізичної особи».

Пунктами 2.2 та 2.3 Інструкції № 136-І регламентовано загальний порядоквстановлення банком курсів готівкових іноземних валют для здійснення операцій із їх використанням.

Таким чином, рублевий еквівалент вартості іноземних монет, що виплачується банком клієнту в тому випадку, якщо банк не працює з монетою, визначається за тим же курсом, який застосовується для інших операцій з готівковою іноземною валютою (у нашому випадку, очевидно, це курс купівлі відповідною банком) валюти). Це означає, що поширена практика виплачувати «дрібну частину» валютних переказів, що надійшли, без відкриття рахунку рублями за курсом Банку Росії на дату виплати переказу з 1 листопада 2010 р. є неправомірною.

Якщо ж йдеться про виплату грошових коштівз банківського рахунку або вкладу фізичної особи, курс «віртуальних монет» може визначатися відповідно до умов договору банківського рахунку або банківського вкладу. За відсутності у договорі такої умови курс визначається на загальних підставах відповідно до п. 2.2 та 2.3 Інструкції № 136-І.

Інформація на стенді

Склад інформації, яка має бути розміщена «в доступному для огляду місці, на стенді або в іншому оформленому вигляді, у тому числі на електронних носіях інформації», встановлено п. 2.1 Інструкції № 136-І, і це, мабуть, єдиний фрагмент інструкції, змінений дійсно у бік спрощення та пом'якшення вимог (хоча, строго кажучи, до «нелегкої праці бухгалтерів» оформлення стенду навряд чи можна віднести). Порівняно з колишнім варіантом у цьому переліку відбулися такі зміни.

Уточнено формулювання щодо реквізитів банку (філії): замість «найменування, місцезнаходження (поштової адреси) та телефону» уповноваженого банку або його філії слід зазначати «повне (скорочене) фірмове найменування уповноваженого банку (найменування філії) або повне (скорочене) фірмове найменування банку (найменування філії) та найменування внутрішнього структурного підрозділу уповноваженого банку (філії), їх місцезнаходження (адреса) та номери телефонного або іншого зв'язку».

Курси іноземних валют до валюти Російської Федерації, крос-курси іноземних валют повинні бути зазначені найбільшим із шрифтів, що використовуються при вказівці іншої інформації, що розміщується на стенді. Можна не вказувати на стенді інформацію про встановлені курси іноземних валют, якщо до переліку операцій включені тільки операції, під час яких курси іноземних валют не використовуються (раніше можна було не розміщувати тільки крос-курси, якщо обмінний пункт не здійснював операції з готівковою валютою та чеками з використанням крос-курсів).

Інформація про розміри комісійної винагороди, що стягується банком за здійснення операцій з готівковою іноземною валютою та чеками, тепер може бути оформлена на розсуд банку (раніше потрібно оформлення у вигляді виписки з тарифів, завіреної підписом керівника та скріпленого відбитком круглого друку банку (філії)).

До пунктів, де йдеться про правила прийому пошкоджених грошових знаків іноземних держав (п. 2.1.5 Інструкції № 136-І) та чеків (п. 2.1.6), додано уточнення «у тому числі для спрямування на інкасо».

Правила прийому чеків може бути викладені у формі, обраної банком самостійно (раніше форма встановлювалася Додатком 3 до Інструкції № 113-І).

Інформація про порядок та умови здійснення операцій з переказу коштів з Російської Федерації за дорученням фізичних осіб без відкриття банківських рахунків (п. 2.1.7 Інструкції № 136-І) може бути розміщена на стенді без засвідчення підписом керівника та без відбитка круглого друку, як того раніше вимагав п. 3.5 Інструкції №113-І. Не знайшлося місця у новому документі і п. 3.6 Інструкції № 113-І, який описував деякі аспекти здійснення переказів без відкриття рахунку з Російської Федерації (в результаті такі перекази залишилися, можна сказати, безхазяйними, адже Положення ЦБ РФ від 01.04.2003 № 222- П «Про порядок здійснення безготівкових розрахунків фізичними особами в Російській Федерації» регулює лише розрахунки в рублях та на території РФ, а законодавство про валютному регулюваннівстановлює лише загальні принципита деякі обмеження для таких операцій).

На стенді тепер можна не розміщувати таку інформацію та документи:

• режим роботи підрозділу (п. 2.1.2 Інструкції №113-І);
• інформацію для звернень та скарг фізичних осіб, пов'язаних із роботою обмінного пункту (п. 2.1.5 Інструкції № 113-І);
• копію позитивного висновку територіальної установи Банку Росії за місцем відкриття підрозділу, засвідчену підписом керівника та скріплену відбитком круглого друку (п. 2.1.7 Інструкції № 113-І);
• правила прийому уповноваженим банком (філією) грошових знаків, оформлення яких відрізняється від оформлення грошових знаків, які є законним засобом платежу на території відповідної іноземної держави (групи держав) (п. 2.1.8 Інструкції № 113-І);
• ознаки платоспроможності банкнот та монети Банку Росії (п. 2.1.10 Інструкції № 113-І).

Натомість до переліку інформації додано новий пункт: «інформацію про роботу з монетою іноземних держав (групи іноземних держав) відповідно до п. 1.4 цієї Інструкції». Тут явна друкарська помилка: такого пункту взагалі немає в Інструкції № 136-І, мається на увазі п. 1.3.

Останнім номером у переліку інформації йде перерахування пунктів Інструкції № 136-І, зміст яких має бути відображено на стенді. У новій редакції сюди додано «іншу інформацію, що сприяє більш повному поінформуванню фізичних осіб про умови здійснення операцій з готівковою іноземною валютою та чеками». Вказана інформаціярозміщується на стенді на розсуд уповноваженого банку (філії).

Вимоги до касового підрозділу

Пункт 2.2 Інструкції № 113-І, який описує вимоги до «окремого досьє» в обмінному пункті, не потрапив до нової редакції документа. Виходить, що тепер ведення такого досьє необов'язкове (і з останніх семінарів Банку Росії цю версію підтверджують).

Виключено також вимоги щодо забезпечення обмінного пункту довідковими матеріалами щодо визначення платоспроможності грошових знаків Банку Росії, справжності грошових знаків іноземних держав (групи держав), а також технічними засобамиконтролю за справжністю грошових знаків (п. 2.3 Інструкції № 113-І).

Навіть з огляду на те, що обмінних пунктів більше немає, це досить дивно; адже ніякі інші нормативні актиБанку Росії вимагають наявності у касових підрозділах таких довідкових матеріалів (крім хіба що п. 3.2 Вказівки № 2054-У, де вони миттєво згадуються).

Виключено вимогу про наявність у касира (при собі) документа, що засвідчує його особу, а також службового документа чи внутрішньої перепустки з фотографією, підписами та печаткою (п. 2.4 Інструкції № 113-І). Проте, як було сказано на одному із семінарів, документи у касира все одно мають бути: «це мається на увазі — адже якщо раптом прийшла перевірка за скаргою на касира, то як вони дізнаються, з ким розмовляють?»

Немає більше в Інструкції та обмежень за переліком осіб, які можуть перебувати у приміщенні обмінного пункту (п. 2.5).

Закінчення слідує